哈喽大家好我是投资菌
你是否经常会在信箱里收到母校欢迎你捐款的信？有时你可能会捐$5，$10。心情好的时候，可能捐$200，$300。上学的时候，你一定听说过同校的大佬们，都是几十万，几百万的捐，甚至捐楼，捐实验室，捐图书馆。羡慕又佩服的同时，你一定也期望自己早日能跟他们一样富有又无私。
但你知道吗？慈善捐赠在美国不是一个完全无私的举动。受益的不仅仅是对方，对自己也有极大的利益。
事实上，这些给学校的捐款都是可以抵税的，哪怕是你捐的几刀现金，但前提是你要做itemized deduction。
但除了捐现金，富人更偏向于捐赠涨了很多的股票，房产，退休账户，公司等等。好处是这些收益很高，本来卖了要交税的资产，一旦走了捐赠这条路，即可不交税。将整个资产的市值，转换成一部分当做给自己发工资，等自己去世时，剩下的资产才归慈善机构所有。
这种慈善捐赠的具体名词叫做Charitable Remainder Trusts
我们来举个例子：现年75岁的Emily，在退休后仍有多个收入：投资，养老金，房租，公司等等。生活富裕之余，她想要给自己的母校USC做些捐款。她做了一个Charitable Remainder Trusts，规定Emily每年会得到5%作为收入直到去世。随后她在Trust里放了50万。
第一年，Emily就得到了2万5。以后的每年，账户内的市值会被重新评估，但她总会得到市值的5%。另外，在第一年Emily还得到了30万的抵税额度（按照联邦3.6%计算）。帮助了在32%税档的她，少交了9万6的税！最后，如果某天Emily去世，Trust里面剩余的金额将归USC所有。
Charitable Remainder Trusts主要分两种：
Charitable remainder annuity trusts (CRATs)：
每年取出固定的额度（$）；CRAT一但做好不可以额外存入更多金额。
Charitable remainder unitrusts (CRUTs)：
每年取出账户内的固定百分比（%），账户内市值需要每年重新评估；CRUT可以额外存入更多金额。
Charitable Remainder Trusts有很多玩法，它不只是可以给慈善方提供额外收入。在制定规则时，可以选择一个或多个受益人，将收入给他们。IRS规定每年给出的收入至少有5%，但不可以超过50% CRT里面的资产。因此，很多富豪设置慈善捐赠的受益人为家人，家人即可每年获得Trust里面的部分金额作为额外收入。
你一定会说，虽然有额外收入，但当捐赠人去世，余额还是会捐赠给学校或者指定的机构不是吗？
是，也不是。因为你选择的机构可以是私人基金会private foundations。
嗯…就是自己家族搞个私人基金会，你懂得~
上期讲了巴菲特税率在17.4%，他的秘书Debbie的税率在35.8%，足足是他的两倍！那是因为股神基本交的是长期的投资增值税，然而你不知道的是有些大富豪的实际税率低至3.4%。通过什么方法呢？慈善捐赠呀！
真正的超级富豪走的慈善捐赠之路，主要有两个名词。私人基金会 Private foundations 和捐赠人建议基金 donor advised funds（ADF）。前一个名词已经解释过了，后面这个名词更受富人青睐。因为它能轻轻松松省下几百万的税。
与前面不同，ADF没有每年必须取出来5%的规定，它没有强制取出的规则。
你基本可以把ADF当成巨型保险箱，把十几亿放在里面，几十年不动用。但是呢？它又能帮你省下巨额税金之余，在这个保险箱里帮你利滚利的投资赚钱。在里面赚的收益也不需要交税哦，纯纯的无税增长。甚至DAF都不需要说明捐款去向，以及谁持有多少金额。
如果你有个几十亿的闲钱，DAF就是一个为你储蓄不时之需财富的绝佳方式。人们喜欢把它称为支票账户（慈善版）。如果你在某年赚了大钱，比如公司成功上市，你只需要向你的DAF进行个巨额捐赠，立刻可以将税单将至0刀~
就像是GoPro总裁Woodman在2014年将GoPro上市。手持原始股的他， 那一年股票增值就给他赚了30个亿，然后他立马捐了5个亿进入DAF。当民众看着头条感叹：有钱人真是大手笔！真无私，能将资产捐出来六分之一啊！内行人简单算了一笔账：30亿如果要交15%长期增值税大概是4.5亿。5亿可扣除慈善捐款相比4.5亿潜在税务，绝对合算啊~
小时候经常会被问到长大想要当什么？菌菌有个朋友说想当个慈善家。因为他觉得一个人能当慈善家，就说明自己已经过得很不错了，同时又有帮助别人的财力和能力，应该是一个很完美的状态了。菌菌只能感叹：这个想法真是妙啊...妙！
是啊！无论是每年捐几块几百，还是利用CRT捐出几十万几百万，又或者是利用DAF直接捐几十个亿。在了解背后套路后，有人可能会觉得：好像捐几块几百的人更无私，捐十几个亿的人更注意利己。
但是捐款这事不管哪一方获利更多，终归是慈善，捐赠方和接收方双方都会获利。立场无论是无私还是利己，瘦死的骆驼永远比马大。几十个亿中即使是再小的百分比，也比几块几百多。
富人把钱捐给自己的母校，也造就了哈佛、普林斯顿、斯坦福等等这些全世界最好的大学。各种基金会也常投资于医疗，新药的开发，科研，环境保护等等。富豪们金光闪闪的捐赠史也推进了科技、医疗等等的进步呀！
菌菌希望本视频没有跑偏。富人系列视频，带大家了解了富人如何在房子省税，投资省税，和慈善省税，目的不是仇富或拉踩，菌菌的目的是让小伙伴们学习他们的投资和省税方法。我们普通人也是一步步变更好，从捐几块几百，变成几十万几百万，最后捐个几十亿的！
目前美国经济衰退的危险正逐渐逼近，菌菌可以教你如何调整你的投资组合，抵御及减少经济衰退造成的影响。无论是401K，IRA，投资账户，IUL还是VUL等等，目前都是做调整的最佳时期。
包括美联储每每激进加息，你知道这对你的投资组合以及债券基金意味着什么吗？你的任何疑问菌菌都愿意解答，解决你的顾虑，在这个时期抓住机会调整。早晚有一天，捐十几万几百万的也有可能是你！小伙伴们，你们赚钱的时代来了！
等等，你说你是来跟富人学习如何正确利用慈善获利的？
下面菌菌系统讲一下Charitable Remainder Trusts（以下简称CRT）
CRT的好处：
- 将升值的资产转化为终身收入
- 通过慈善所得税减免或减少你当前的所得税
- 慈善所得税减免如未用完 全额，可保留在未来5年内用完
- 在出售资产时不用支付长期资本利得税
- 减少或消除遗产税,，因资产不在遗产范围内
- 赠予的资产拥有债权保护，即不会被追债的追到
- 获得的终身收入比出售资产更多
- 能给家族留下更多资产
- 能使一个或更多慈善机构受益
“卖掉投资再投资vs运用CRT，有什么区别？”
一句话的剧透是：你会交更多的税，得到更少的收入，还可能会有遗产税和无债权保护的问题。
卖掉投资再投资的方法：
几年前A和B（分别为65和63岁）花了10万买了些股票，现在价值50万。他们想要把它卖了，做一个终身收入的规划。
如果他们卖了股票，赚的40万需要交税，至少6万的联邦税（按15%的联邦长期增值税）。这样50万税后，还剩44万。
如果将44万再投资，每年获得5%的回报作为收入，大概每年2万2。按照目前的人均寿命90岁来算，在未来的26年都可从该投资获得收入，大概是57万2的税前收入。
运用CRT：
如果运用CRT，50万的资产不但不用交税，还能直接获得大约16万的抵税。如果他们的税档为35%，大约可以减少5万6的联邦税。
将50万在CRT里面投资，获得5%的收入也就是每年2万5。以此来算，大约是总共65万的收入。用CRT能足足多拿到7万8的收入。
另外，由于运用CRT，资产属于在不可撤销信托里面，资产不但会得到债权保护，还不用交遗产税。
如果你想了解CRT是否真的适合你，同样可以联系菌菌，做咨询哦！
关注菌菌，让你的资产无限变大！
更多精彩视频
Page [tcb_pagination_current_page] of [tcb_pagination_total_pages]
