越来越多的人在使用Health Savings Account（HSA），截止2017年1月已经有2180万人开设了HSA，相比2016年增加了9%的参与率。因为大家发现HSA不光可以节省医疗费用，更可以增添你的退休储蓄。
刚开始菌菌以为HSA是个什么老年人才会用到的保健卡之类的东西，跟年轻人完全不沾边。当我懂了该如何利用后，惊叹之余赶紧给自己开了一个这个神仙账户。
HSA的目的很简单，当你身体健康，给自己选择了保费较便宜的医疗保险，通常这种叫做High Deductible Health Plan（HDHP高自付额医疗保险：医疗自费额很高，前期一直自费，直到达到某个金额后保险才介入帮你付钱）。这时你可以适当的存一些钱在Health Savings Account （HSA）账号里面，用这个钱去交看病的自费额。
什么算HDHP高自付额医保？
2024年：
- Minimum Deductibles 最低自付额，高于$1600（个人），或高于$3200（家庭）
- Maximum Out of pocket amounts 最高自付额，低于 $8050（个人），或低于$16100（家庭）
如你所见，这种 HDHP并不适合所有人，如果你在吃药，有慢性疾病，或者比较年老，需要经常去见医生，用HDHP反而会让你多交很多钱。还不如多交点保费，选择低自付额的保险！因此，HDHP只适合年轻又健康，很少去看医生的人。
当你发现HDHP适合你，你再考虑开HSA。
什么算HDHP高自付额医保？
2024年：
- Minimum Deductibles 最低自付额，高于$1600（个人），或高于$3200（家庭）
- Maximum Out of pocket amounts 最高自付额，低于 $8050（个人），或低于$16100（家庭）
如你所见，这种 HDHP并不适合所有人，如果你在吃药，有慢性疾病，或者比较年老，需要经常去见医生，用HDHP反而会让你多交很多钱。还不如多交点保费，选择低自付额的保险！因此，HDHP只适合年轻又健康，很少去看医生的人。
当你发现HDHP适合你，你再考虑开HSA。
三重省税魔力
HSA更好的原因是它有三重省税魔力
如果你看过菌菌过往的文章，应该知道任何投资只有三种时候可能需要缴税：放入时，增长时，取出时。
就算是最省税的投资方法，比如roth IRA、投资型寿险也只有二重省税（在某一时刻它要交一次税）。但菌菌告诉你，如果你正确利用HSA，你会发现它在这三种时候都不用交税。
HSA的三重省税 = never缴税
- 放入时，这笔钱可以抵税。与Traditional 401k一样，自动从工资转到账户里，会对应减少你的应纳税收入（taxable income）。【省税达成✅】
- 增长时，这笔钱免税。没错，这笔钱不仅仅是静止放在那里，你可以用他来购买各种基金，其所带来的任何利息和增长都是免税的 。【省税达成✅】 HSA与你的401k不同，并不一定要选择雇主所提供的HSA公司。因此，货比三家选择HSA平台就很重要，因为这将决定了你HSA的费用和投资选择。
- 取出时，如果将其用于符合医疗条件的医疗费用，这笔钱免税。 【省税达成✅】 在IRS官网你可以找到符合条件的费用清单，你会发现它的范围真的很广，其中包括：co-payment、流感疫苗、x光检查费、物理治疗，甚至连牙科和眼科相关的也被视为合格的医疗费用，比如牙套、清洗牙齿以及购买隐形眼镜。
因此，只要确保你的用途仅限医疗，基本可以达成三重省税。
如果你用HSA的资金用在非医疗，你将面临20%的罚款。除非你超过65岁，可以提款用以支付非医疗费用，虽然免除20%的罚款，但使用额度将按你的收入税率进行征税，也就是没能拿到三重省税，与401k和IRA一样只有二重省税福利啦。
缴税分联邦税和州税：所有州的联邦税都是这样三重省税，大部分州税也是同理。但除了以下这些州，州税有变化：
- California 和 New Jersey：州税方面，没有投放额度的tax deduction，并且增长、利息和分红需要缴税。如果你在这两个州，少缴税的方法就是尽量不卖你的投资，持长期。
- Tennessee 和 New Hampshire：在州税方面，只有分红和利息达到某一个程度，才需要缴税。
- Tennessee：个人分红和利息超过$1400需要缴税，家庭超过$2500需要缴税。
- New Hampshire：个人分红和利息超过$2400需要缴税，家庭超过$4800需要缴税。
- 以下无税州 Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming：由于没有州税，投放额度没有tax deduction。
（详情请咨询本州专业会计师，很多时候HSA客服都不懂税方面的事。）
年度供款上限
IRS不会允许你有无限制的好东西的，所以每年有供款上限。
在2024年，HSA供款限额为每年$4150（单身）或$8300（夫妻合并报税）。
如果年满55岁，可以再追加$1000。
在2023年，HSA供款限额为每年$3850（单身）或$7750（夫妻合并报税）。
如果年满55岁，可以再追加$1000。
HSA投放截止日期
好消息~ HSA与IRA一样，年度投放截止日期在4月15日报税前，不是12月31日。也就是说，虽然现在是2024年1月，你还有机会投放进2023年的额度。尽量先把2023年的额度放满，再往2024年度投放哦！
三重省税到底能省多少？
比如你们夫妻俩共同开了个HSA，每年在HSA放入 $6900，未放满，但坚持放了10年。按照每年7%的增长，你的账号里会有$95,334。
第一重省税：你放进去的$69,000省了你$15,180的税（按照22%的税算）。
第二重省税：如果你取出来的钱是用在符合医疗条件的医疗费用（据统计，退休夫妇通常需要花$245,000在医疗费上），你取出来的金额就完全无需交税，包括利息和增长。
第三重省税：假设你每年取出$10,000用在医疗上，至少可以取13年（因为未取出的钱仍在增长），这部分的钱将省税$29,597（按照22%的税算）。
三重省税一共让你额外多了$44,777的收入， 4万多美金买点什么不香吗？
我该用HSA作为退休储蓄吗？
在用HSA之前，记得先利用公司提供的401K，把公司给的match都拿到，再考虑HSA。
另外，从投资选择上，如果选对了HSA平台，HSA可以像你的brokerage账号一样买卖股票、债券、基金！如果选错了平台，不但有乱七八糟的费用，更有要超过最低额才能开始投资的限制，还会遇到非常少投资选择的情况。 有时间菌菌会写一篇提供HSA的平台攻略给大家，大家敬请期待~
