哈喽大家好我是投资菌
转眼间2024年已经过半，上半年你们过得怎么样呀，有没有赚的盆满钵满？不管怎样，别忘了好好犒劳自己哦！毕竟，你的下半年肯定会更好哒！本期菌菌将分享5个小窍门，它们不但让你赚得更多，还能为明年报税时，乃至以后都省更多的税哦！
准备好了吗，一起来学点新招数，让钱包鼓起来！
第1招：合理调整预扣税（tax withholding）
想想上次报税，你是收到了退税还是额外交税？无论退税还是交税，如果额度太高，都不好！
先说报税时要交好多税的情况。首先你问问会计师，或者查查Turbotax，去年你有没有税务罚金（tax penalty）？如果有，就说明你的tax withholding不够！
只要你是收W2的员工，在看工资条的时候都会发现tax withholding这一栏。实际上就是雇主帮你把工资的一部分拿走，帮你去交税了。IRS收取税务罚金，就说明你的收入和tax withholding不成正比。国税局觉得你该多些tax withholding，所有没交够的税都会产生利息，所以在4月报税季时就有tax penalty。遇到这种情况，你应该通知雇主增加tax withholding，以避免罚税。
除了根据上次报税有没有交罚税，下面还有5种情况，也可能要调整tax withholding：
- 生活变化：结婚、生娃、离婚、购房、退休、破产。
- 收入变动：新工作、离职、开展1099副业、第二份W2工作。
- 新增大额减税项目：医疗账单、慈善捐赠、教育支出等。
- 投资变化：利息收入、股息收入、投资增值、存入IRA等。
- 股票薪酬：即将vest的RSU、RSA、NSO、ISO、ESPP等。
以上这5种情况，有的是往高了调整tax withholding，来避免交罚税；有的是往低了调，来避免获得太多的退税。
你可能会问，退税不是很好吗，为什么要避免？这里有两句金融界的名言可以解释：
- 作为房东，如果你的房子太抢手，就说明你的房租太便宜啦。
- 作为纳税人，如果你总获得大额退税，就说明你的税交得太多太早啦。
在当前这个高利率环境下，大多地方都能让你轻松获得5%利息。也就是每获得1万退税，你就损失了500美金的潜在收益。想想你的500美金能用在哪里？比如能买个不错的电脑显示器，既能提高工作学习效率，又能在娱乐中提高幸福感，还能护眼为未来的用眼健康投资，一举多得。又或者你没有拿它赚利息，而是投资自己。比如考个证，购入自我提升的书籍，为未来的升职加薪铺路，岂不是更好。
总之，交税不用太积极，把钱投资在自己身上，或者创造额外收入，往往是更明智的选择。
第2招：tax loss harvesting
如果你在投资账户Brokerage里面有投资，并且处于较高的税率，这个策略会非常有用。
tax loss harvesting简单说就是卖出亏损的投资，用亏损来抵消其他投资的收益，从而降低可税收入。
比如：上半年你卖了一些股票赚了2万，最近有一些股票在跌，你将它卖掉后，获得1.5万亏损。那么在报税时，你只需为5千的净收益缴税，而不是2万美金。
再看一个更极端的例子：如果你没有在亏损1.5万时卖出，而是等到亏损到达3万时才卖。这种情况下，你不仅完全抵消了2万的收益，还有额外的1万美金亏损可以用来抵税。具体来说，你可以最多拿出3千去抵消总收入，剩下的7千可以留着明年再用。
因此，投资亏损并非完全是坏事，它有3大用处：首先，它能帮你抵消投资收益；然后，每年最多抵消3千普通收入；最后，没用完的可以未来再用。
对于那些长期表现不佳，跌的一蹶不振的股票，早跑早受益。因为卖出后获得的资金，可以用来早点入手潜力股，参与新的增值机会。同时，这些亏损还能帮你减税，可谓物尽其用。
在做tax loss harvesting的时候，切记避免wash sale rule。它会让你的亏损无法用于抵税，相当于白卖了。关于wash sale的详细信息，可以点此查看，感兴趣的朋友可以深入了解。
第3招：tax gain harvesting
它跟上面正相反，如果你在投资账户Brokerage里面有投资，并且处于较低的税率，这个策略会非常有用。
tax gain harvesting是指当你在税率低交税少时，卖掉增值的股票交税，从而在现在和未来都能少交税。以下三种情况，你就可以考虑卖了交税。
（1）已经持超过一年的股票基金
只要买与卖之间的时间间隔超过一年，卖出所获得的收益就是交长期增值税。这个税率很低，只有0%、15%和20%。相比之下，间隔没超过一年的，就按正常普通收入交税，那税率可就高了。
在2024年，单身只要总收入不超过$47025，夫妻不超过$94050，你的长期增值税就是0%！比如夫妻总收入为10万，减掉$29200的standard deduction，应税收入就是$70800。但夫妻总收入只要不超过$94050，长期增值税就是0%。也就是说他们可以卖出长期持有的股票基金，只要把长期增值控制在$23250，就不用为增值交税。
（2）由于税法或自身原因，你知道现在税率较低
目前我们处在TCJA法案的有效期内，即2018年到2025年，我们总体交税税率都比较低，但我们少缴税的环境已经进入倒计时，只剩下今年和明年。如果你有高增值的股票，比如有些小伙伴5 6年前就买了Nvidia，从来没卖过，坐拥满满的收益，那么现在你就可以卖出一些。既然早晚都要卖，不如趁税低的时候卖一部分，交税收获增长。
又或者，你今年因待业等原因收入较低，也是一个好机会。因为可以在收入少税率低的情况下，将增值的股票卖一些。总的来讲，随着年龄的增长，你会升职加薪，你的税率也会逐年上升，所以不要无限期的推迟卖出高增值股票。每年适度进行收益收割，可以帮你长期节税。
（3）利用去年没用完的亏损
还记得tax loss harvesting里面的亏损，如果没用完，可以留着下一年用吗？虽然它可以无期限的延后使用，但资金会贬值。5年前的100刀，肯定比现在值钱。因此，没必要无限延后，该用就用。
第4招：充分利用退休账户
无论你的雇主提供的是哪种退休账户：401K、403b、457、SIMPLE IRA、SEP IRA，或者你自己在外面开户的IRA。选择Traditional账户存放，都能为你明年的报税季带来减免优惠。但值得注意的是，既然是退休账户，就属于养老金，里面的金额只有等59.5岁之后取款，才能获得全部的省税福利。提前取出，不仅失去省税福利，还有额外10%罚金。
此外，如果个人调整过的收入低于$36500，或夫妻调整过的收入低于$73000，无论你存traditional还是roth的退休账户，都可以获得额外的tax credit来降低要交的税。这个具体叫做saver’s credit，感兴趣的小伙伴可以去了解一下。
最后，如果你有高自付额保险HDHP，可以自己开户医疗储蓄账户HSA。往HSA里面存钱，可以获得3重省税福利，就是从头到尾不交一分税。存入时减税；里面的金额可用于投资股票基金，同样是不交税；最后，只要你将金额花在合格医疗上面也无税，且没有年龄限制。
第5招：考虑Roth Conversion
鉴于目前市场波动较大，且未来税率面临上调，现在可能是做Roth Conversion的最好时候。Roth Conversion就是将traditional账户金额塞进roth账户。
这种策略主要有3大优势：
- 59.5岁后提取资金完全无税
- 转换后只要等上5年，本金可随时取出，不受59.5岁年龄的限制
- 退休后没有强制取款RMD
说到RMD，如果你或你的家人今年已满73岁，且有任何traditional账户，千万记得从里面取出规定的额度，否则会有高达25%的罚金。因为没按规定取款而交罚金，就可太冤了啊。
说回Roth账户，实际上它至少有9大优势，详情可以看菌菌之前的视频。
现在你可能会疑惑：将traditional转成roth，转过去的全部金额不是都要交税吗，这不是反而多交税吗，也没帮我省税啊？
实际上，这个策略的重点在于：趁现在税率低完成转换，换来以后整个账户都不交税，其实是在为未来争取更多免税收益。另外，roth conversion可以将股票基金直接转过去，不用换成现金。因此，近期股市下跌，反而对你来说是件好事。原价值30万的traditional账户，现在只值25万，转换后，你只需要将25万交税。等股市回暖，账户恢复至30万，那5万就是白赚，永久免税。
不光如此，想象一下退休时的情景，你就知道它的优势了。如果25万的账户增值至300万，在roth账户里，300万就都免税。相反，如果在traditional账户里，300万全部需要交税。
除此之外，菌菌还有两个建议：
- 考虑分期转换。鉴于TCJA少缴税的法案还有2年期限，你可以考虑在两年内分批转换，避免一次性推高税率。
- 对于大额账户，可能需要制定多次分批转换计划。你也可以跟菌菌的顾问聊聊，让他们帮你计算最佳年度转换金额。
总之，Roth的好处太多，以至于收入越高的人越想用它。但你可能听说过收入太高，不能存Roth。在2024年，如果单身收入超过16.1万，夫妻收入超过24万，就无法直接存Roth IRA。但你可以通过backdoor roth这个后门，来轻松实现。关于backdoor roth，菌菌有专门的视频教大家正确操作。
结语
这5个省税小窍门只是冰山一角。每个人的财务状况都是独一无二的，想要真正实现税务优化，你需要量身定制的专业建议。
想象一下：如果有人能为你揭示隐藏的省税机会，能教你充分利用每一个合法的税收优惠，那么结果就是，你能轻松将数千甚至上万美元，都留在自己口袋里!
好奇如何将这些省税技巧，应用到你的具体情况中吗?
简单，咨询专业人士！无论是税务顾问、金融顾问还是会计师，他们不仅能为你提供独特见解，还能手把手指导你实施这些策略。
希望大家都能找到属于自己的省税技巧哦！
