哈喽大家好我是投资菌
一直以来有很多小伙伴催促菌菌做backdoor roth的内容。这说明关注本频道的小伙伴，都是各种的年少有为啊！因为只有当个人收入超过16.1万，或者家庭收入超过24万才需要做backdoor roth（以上为2024年额度）。
而这说明，你的收入已经是全美的top 10%了！此处必须有掌声，你过去的所有努力和付出，才成就了今天这么优秀的你啊！
收入还没有这么高的小伙伴也不要气馁，能点开这个视频，这已经说明了你有想要成为全美的top 10%的心！有志者事竟成！你的收入早晚也会打败全美90%的人哒！
Backdoor Roth是什么
Backdoor Roth是给收入太高的人群准备的。当你收入太高，存Traditional IRA不会给减税，又不能直接存Roth IRA，所以才搞Backdoor Roth。直观操作就是存Nondeductible进Traditional IRA，然后转到Roth里面。
如果你没有收入过高的问题，无需考虑Backdoor Roth。
那么菌菌本期，将分为三部分来讲backdoor roth。
- 做backdoor roth的具体步骤
- 交税问题，以及怎样可以少缴税
- 大家常问的问题，以及可能会遇到的困难
好啦，我们话不多说，正片开始。
Backdoor Roth的具体步骤
要把大象装冰箱总共分几步？三步：把冰箱门打开，把大象装进去，把冰箱门关上。
同样，做backdoor roth也只需要3步。
- 往Traditional IRA里面存放金额
- 把金额从traditional IRA转到Roth IRA
- 交税
接下来菌菌来细讲下每个步骤
第一步、存钱
这个步骤就是往traditional IRA账户里面存钱，直接选择nondeductible contribution，存入金额就好了。最多存6000，如果你已满50岁，可以存7000.
第二步、转钱
这步有两点需要注意：
（1）请一定选择trustee to trustee transfer，也就是从投资公司A直接转到投资公司B；如果你的两个账户来自于同一家公司，就选择same trustee transfer。
千万千万不要选择让他通过你做rollover：就是先给你发一张支票，然后你再发给另一家公司。那样很麻烦，而且有风险！
比如：如果你拿到支票，然后不小心忘了发给另一家公司，一旦过了60天。支票上的所有金额不但全部需要交税，还有额外10%的罚金。因此，如果你是小迷糊，请选择直接让两个公司对接，或者让两个账号对接，千万不要让他发支票给你！
（2）一旦金额存好后，请立马转。
第一天存好，第二天就转，千万别拖，因为拖下去没意义。当你存放的这笔钱有增长，你的增长是需要交税的。为何不快点转到Roth，去享受无税增长呢？
如果钱只是闲置，没有增长是不是就无所谓了？
很多券商会将闲置的现金自动买一些给小利息的产品，所以你以为钱在闲置，但其实他也会得到一些利息。夜长梦多，为了减少麻烦事，不额外交税，还能早点享受无税增长，最好还是早点转换。
第三步、交税
关于交税就分为两个阵营了：第一个阵营的小伙伴从没开过traditional IRA或者开过但里面一分钱都没有，那么恭喜你！你的转换过程将非常简单，报税时没有额外的交税问题。注意：这里面的IRA指的是traditional IRA，SEP IRA，SIMPLE IRA,，和Pre-tax Rollover IRA有其中一个都不行，但不包括401K或者403B之类的。
第二个阵营的小伙伴，是以上IRA里面已经有钱了的。你的转换会有些许复杂，而且涉及额外交税的问题。
这里举个第二阵营的例子。
比如：你的IRA里面已经有4.5万，这次又存进去5000的nondeductible contribution，总共变成了5万。然后你打算把这5000转到Roth IRA里面。那么你会有额外的4500是需要报税交税的。
具体的算法就是
（1-nondeductible amount/total IRA value)*amount convert to Roth = 交税部分
或者
Traditional IRA/(Traditional IRA+Non-deductible IRA)* amount convert to Roth = 交税部分
这凭什么？这5000本来就是nondeductible，我也没向IRS要退税，为什么还有额外的4500需要交税呢？？？
这个来源于prorata rule。
这就像是你本来有一杯茶，结果加了点奶进来，你再想倒出去，不可能只把奶倒出去，肯定是混在一起变奶茶了。
茶就是traditional IRA里面的4.5万，牛奶就是你新放进去的5000。
你再倒出来时，就是有着90%的茶和10%牛奶的一杯奶茶了。这就是为什么转换5000变Roth，其中4500是需要额外交税，只有500是不需要额外交税的了。
那如果我不去动有4.5万的IRA。直接换个公司开一个新的，空的IRA，往里面存，还会有额外的税吗？不往茶里面倒牛奶，直接找个空杯子呢？
这样做没有意义，因为不管你有几个traditional IRA的账户，IRS会视他们为一个整体，照样还要多交税。
以下账户（只要你的本金都是pretax还没交过税）都会被IRS视为Traditional IRA账户：
- Traditional IRA
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Rollover IRA
那有没有方法可以避免多交税呀？
有呀！而且很简单，就是先将你所有的traditional IRA清空。
把里面的金额全部转到雇主提供的退休账户里面，比如traditional 401K，但前提是你的401K平台支持这样做（有少部分401K平台不可以）。
或者有些小伙伴是自雇，可以把各种pre-tax IRA账户内的金额，倒进自己开的Solo 401K里面（前提也是你的solo 401K允许这样的操作）。
在清空的IRA里面，再存进去金额，然后再转到Roth，就没有额外的税了！
这才是空杯子倒牛奶的正确方法。
每年转到Roth里面有金额限制吗？我可以把Traditional IRA里面所有的钱都转到Roth吗？
没有限制，你可以将全部都转到Roth。
接着上面的例子，Traditional IRA有4.5万，Non-deductible IRA有5千，想把整个5万转进Roth。
这是最明智的做法，因为它最简单直接，就只有4.5万需要交税，5千不会省税就完事了。
但转换时有一点要注意：转换的时候，他会问你要不要做tax withholding，其实它就是问你要不要用IRA里面的钱去交税。
建议不要这样做！
举个例子
比如你有5万的traditional ira，想转到roth，如果你的联邦税率在24%，就说明你要额外多交1.2万的联邦税。
- 如果你用储蓄或者工资去交税，你转换后Roth多了5万。
- 但如果你用IRA里面的钱去交税，那么你转换后Roth只多了3.8万。
5万和3.8万在30年后以10%的增长，会分别得到87万和66万，也就是说用IRA交这1.2万的税，会让你少得到21万啊。
除此之外，用IRA去交税还有另外两个坏处：
- 对于IRA来说，花钱容易，存钱难，因为IRA每年有严格的存放上限。拿去交税的1.2万，需要2年才能存回来。因此，接下来的2年，你只是在还之前的债罢了。
- 这点最重要：用IRA里面的钱去交税，会被视为取出。如果你未满59.5岁，还会有额外的10%罚金！
因此，用IRA交税非常不合算，大家千万注意。
之前听说Roth里面的本金可以随时取出，无税无罚金，转过去的金额也可以这样随时取出吗？
并不是，转过去的金额一定要注意一个5-year rule。
它是说转换到Roth的本金：需要等5年才能无税无罚金的取出（5年是从转换的那年的1月1日开始算起的）。
如果你想要无税无罚金的取出增长，则需要两个条件：
- 满59.5岁
- 需要等5年（这个5年是从你有第一个Roth IRA账户那年的1月1日开始算起的）
做投资理财最怕的就是拖，如果你依然有任何问题没有得到解答，又不知道问谁，所以一拖再拖，那对你真的是百害而无一利。
因此，如果小伙伴有更多关于backdoor roth的问题，可以到菌菌的网站申请免费咨询！除此之外，如果你还有其他投资理财问题，或者需要一个全面的投资理财规划，都可以通过免费咨询得到帮助。
是否觉得意犹未尽，还想要更多干货，那就看看往期视频吧
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