发布日期:August 23, 2022
更新日期:January 6, 2024

哈喽大家好我是投资菌!

上期讲了自雇人员作为自己的老板,可以给自己开SEP IRA。有些小伙伴表示只能放净收入的25%太少了。朋友的401K即使每年赚5万,都有权利存放2万,可自己不赚个8、9万,都没资格存2万,有没有存放更多的方法呢?

有呀!它就是Solo 401K!

Solo 401K是什么?

它其实就是个普通的401K,但只覆盖自雇自己,或者自雇和伴侣,也就是说这个退休账户只适合无员工的自雇,或者伴侣是你唯一的员工。

2023年存放上限

既然它是个普通的401K,为什么能存放更多额度呢?因为自雇自己可以一人分饰两角,既可以是员工,也可以是老板!作为员工存一次,作为老板再存一次!

(1)作为员工,你就可以跟有401K的朋友一样:

  • 在2023年:一年最多存入$22,500,如果满50岁可以再追加$7,500.
  • 在2024年:一年最多存入$23,000,如果满50岁可以再追加$7,500.

(2)作为老板,你可以存入25%的Net收入。这个是不是有点眼熟?是的,跟SEP IRA可以存放的额度是一样的算法。

如此方法,Solo 401K能比SEP IRA存放更多,完全是因为可以作为员工,多存$2万多.

举个比较极端的例子(2024年):

如果一个人的Net Earnings收入是4万。如果开SEP IRA,他最多可以存放$10,000。但如果开Solo 401K,它可以以员工身份最多存放$23,000,然后再以老板身份最多存放$10,000,共计$33,000.

再举一个更极端的例子:

一个人收入2万,他最多只能存2万。

因为对于401K,上限的规定是你不能存超过"收入"或者"6万6(满50岁可存73,500) (2023年)",这两个数字中按更小的数字算。

再再举个例子:

即使你年薪30万,最多也只能存:

  • 2023年:年度存放上限6万6(满50岁能存73,500)
  • 2024年:年度存放上限6万9(满50岁能存76,500)
Net这词很重要

这里菌菌要重申一下Net Earnings的Net这个字眼。它代表的是gross总收入,减去各种deductible(比如商业花销,你存进traditional account的额度,一半的自雇税…)之后,才叫Net净收入。

这个数字算起来比较复杂,不到报税时,你几乎不会知道确切数字。但如果你想心里有个大概数字,可以用你自雇的总收入乘以18%,即作为老板你大概可以存入多少。但这只能作为大概考量,实际数字要问你的会计师。

全部401K共用一个供款上限

另外,如果你还参加了其他的401K,要注意你的存放上限哦!

比如有些小伙伴白天的公司有提供401K,晚上自己开展了副业,给自己开了Solo 401K。这时,你作为员工存放进公司401K的额度,加上作为员工存放进自己Solo 401K的额度,它们的总和不能超过$23000哦(2024年)!

开户与存放窗口

既然要等到报税才知道最多能存多少,那就不用急了,直接等明年4月报税时,再想开户的事吧?

No No No,还不能放松。Solo 401K与SEP IRA的开户窗口不同。

2023年度 开户与存放窗口


Solo 401K

SEP IRA

开户窗口

1/1/2023-12/31/2023

1/1/2023-4/15/2024

员工存放

1/1/2023-12/31/2023


老板存放

1/1/2023-4/15/2024

1/1/2023-4/15/2024

2024年度 开户与存放窗口


Solo 401K

SEP IRA

开户窗口

1/1/2024-12/31/2024

1/1/2024-4/14/2025

员工存放

1/1/2024-12/31/2024


老板存放

1/1/2024-4/14/2025

1/1/2024-4/14/2025

看出差别了吗?

Solo 401K必须在年底前把账户开好,员工存放窗口也是年底,只有老板存放窗口是一直到明年报税时。

另外,Solo 401K开户比较繁琐,可能需要几周or几月。如果有意开户,现在就应该着手准备起来了。等到年底节日变得多了起来,大家沉浸在节日的喜悦里,办事效率越来越低,很可能会误事。

Solo 401K的两种账户

好消息!Solo 401K有Traditional和Roth两个选择哦!并不是像SEP IRA只有一个Traditional的选择哦!

以防止小伙伴不懂Traditional与Roth的区别,菌菌快速讲一下:他们仅仅是交税方面不同!

Traditional Account

供款期间

增长期间

取出期间

无税

无税

交税

Traditional是供款退税(没交税),增长期间延税(没交税),取出时交税。交税方式是取出来多少就交多少的税,并不是一次性整个账户都要交税。无论是本金还是增长,都混在了一起,取出的金额按照普通收入收税。

Roth Account

供款期间

增长期间

取出期间

交税

无税

无税

Roth是供款交税,增长期间延税(没交税),59.5岁以后取出完全无税。看到了吗?Roth的好处就是只有本金交税了,你所有的增长都没有交税哦!

(注意:Solo 401K的Roth本金需要遵循两个规则:①至少存放5年,②等到59.5岁以后,2个都满足才能做到取出无税)

过早取出Early withdraw有什么坏处吗?

所有的退休账户,本应该是59.5岁以后才能取出的,在那之前取出都叫early withdraw,IRS会对此行为进行罚税处理!

对于Traditional,过早取出,取出的所有金额不但完全交税,还有额外10%罚税。

对于Roth,过早取出,取出的金额中只有本金不用交税或罚税,取出的增长完全交税并有10%罚税。

免除10%罚税的特殊情况

但是呢有一些特殊情况,IRS会免除10%罚税。虽然如此,但对于没交过税的本金或增长,你还是要正常交税的哦!这些特殊情况包括:

  • 未报销的医疗费用(需超过10%的AGI调整后收入)
  • 永久残疾

具体的其它特殊情况清单,点这里(去IRS官网),看401K那一栏就好。

同时有一些免除10%罚金的特殊情况,常见于IRA类型的退休账户,但并不适用于401K,比如:

  • IRS指定的高等教育费用
  • 首次购房(1万上限)
  • 失业期间支付的医保保费

RMD强制取出

没错,Solo 401K(无论Traditional还是Roth)跟SEP IRA一样,满73岁开始,有强制取出部分金额的规定。

但这个很好避免,如果你的钱够花,想要继续享受复利增长,可以将Solo 401K里面的金额,转进Roth IRA。只有Roth IRA是没有RMD规则的!

但注意!

只有Roth solo 401K转到Roth IRA,不会产生税,毕竟都是roth账户。这个是绝对值得的!

如果Traditional solo 401K转到Roth IRA,转过去的金额要交税哦!毕竟是Traditional转Roth,从一个没交过税的账户,一下子都转进再也不用交税的账户。这个操作一次性要交不少税,届时对你是否合算,怎样才能更合算,就要具体情况具体分析了。

Solo 401K的好处与坏处

好处:
  • 能存更多:比SEP IRA存得多
  • 供款灵活:想存就存,不想存就不存,每年额度也自己说了算。
  • 有Roth:IRS允许Solo 401K有Roth作为选择,但有些券商不提供Roth选择,等下菌菌会细讲在哪里开户更好。
  • 有Loan:同样IRS允许Solo 401K有loan作为选择,但有些券商不提供loan。但菌菌并不建议大家从401K里面贷款出来,它只能作为“走投无路”时的备用方案。即使这样,选择一个提供loan的券商也是好的,毕竟多条选择,多条路。
  • 方便做backdoor roth:当你收入太高,就不可以存放Roth IRA,这时你就要用到backdoor roth。但如果你在Traditional IRA,SEP IRA,或者SIMPLE IRA里面有金额时,做backdoor roth需要额外交不必要的税。一个简单避开额外税的方法,就是把Traditional IRA,SEP IRA,或者SIMPLE IRA里面的金额全部倒进Traditional Solo 401K里面,然后你就可以放心做Backdoor Roth IRA啦!
  • 方便做MEGA backdoor roth:如果你的收入没有二、三十万,却想放满2024年度的6万9,就要用这个方法。想要做mega backdoor roth,需要你选择的券商同时有两个前提:①允许after-tax non-roth contribution 或者叫 non-deductible employee contributions ②允许in-service withdraws to Roth IRA 或者 in-plan rollovers to Roth 401K
坏处:
  • 因首次买房而早取,不会免10%罚税:所有的IRA都有这个好处,但401K没有。
  • 有RMD强制取出:从73岁开始(2023年新法案)
  • 所有401K共用一个供款上限:如果你有其他工作提供401K,公司401K和solo 401K存入总额不能超过供款上限。

Solo 401K可以投资什么?

主要取决于券商平台提供什么。

大多数平台可以购买:股票、债券、基金(mutual Fund)、ETF、定存CD。

一些小众平台,除了上面那些标准投资,还可以购买另类投资,比如:房产(住宅、商业、未开发土地、银行拍卖房、等),贵金属(金银铜),外币,私募股权,企业,加密货币…

了解了这么多,重头戏来了,推荐在哪里开户呢?

哪里开户:主流券商 vs 小众券商

菌菌将要把推荐的券商,分为主流券商和小众券商。

主流券商的好处是名字响亮值得信赖的大品牌平台,且没有费用;坏处是只能做标准投资,且无法做MEGA backdoor roth。

小众券商的好处是投资种类繁多(包括标准投资和另类投资),能做MEGA backdoor roth,且各种税相关的文件会帮你准备好,坏处是费用不少。

对于主流券商,菌菌会从:有没有Roth、是否提供Loan、可不可以做rollover、投资种类多不多、和费用,这5个维度作对比。

注意,所有券商都有traditional作为标准账户,但不一定有Roth作为选择。

另外,能不能做rollover,决定了你是否可以做backdoor roth。

5大主流券商Solo 401K对比

这一次菌菌主要调查了5家主流券商,分别是Fidelity,E-Trade,Vanguard,TD Ameritrade和Charles Schwab。

菌菌本来最爱Fidelity!对它寄予厚望,结果大失所望!

他们家的Solo 401K既没有Roth,也不提供loan。但好在可以做rollover,且包括所有标准投资,然后没有费用。没有开户费,没有年管理费,也没有交易费。

然后是好多人大爱的Vanguard

好消息是它有Roth,可以做各种Rollover。但坏处是他不提供loan;且投资种类非常有局限性,竟然只可以买Vanguard mutual fund,连Vanguard ETF都不行,更别提普通股票了;最后是令人无语的费用。虽然没有开户费或者交易费,但是每年会向每个基金收取$20的费用。这也就意味着如果你持有5个他们家的mutual fund,他每年还要向你收取$100。这也太坑了吧!但想要免除这个费用也可以,只要你的账户金额超过5万就好了。

然后是E-Trade,这家着实让菌菌眼前一亮!

这家有Roth、提供Loan、可以做Rollover、投资种类繁多,且没有任何费用!

TD Ameritrade虽然可以做rollover,投资种类多,且没有费用,但是不提供Roth和Loan。

Charles Schwab只是投资种类多和没费用。它们家不但不提供Roth和Loan,就连做Rollover都有限制!只能从401a,403a、403b、408和457b做rollover,连401K和IRA都不行。

因此,E-Trade就是对比5家主流券商后,角逐出来的各方面最强,最适合开Solo 401K的券商平台。但小伙伴们也不一定非要选E-Trade,可以按照自己的需求,选择适合自己的券商。

5大主流券商Solo 401K对比


Fidelity

E-Trade

Vanguard

TD Ameritrade

Charles Schwab

有Roth

有Loan

可Rollover

投资种类多

无费用

以上这5家主流券商,全部都无法做MEGA Backdoor Roth,也无法做小众投资。如果你的收入没有超过二、三十万,却想放满6万9(2024年),或者想做些小众投资,就要选择下面这些小众券商了。

3大小众券商Solo 401K对比

菌菌主要讲3家Solo 401K的小众券商,他们全部有Roth,有Loan,可以做MEGA Backdoor Roth,包含各种小众投资。

第一个叫My Solo 401K。它的费用主要包括:$525的开户费,和$125的每年管理费。

第二个是RocketDollar,它有两种服务。Silver是:$360的开户费,和$180的每年管理费。Gold是:$600的开户费,和$360的每年管理费。这两种服务最主要的是速度上的区别。Silver存进去要等2-4周,Gold存钱进去15天就能完成。

第三个是Ubiquity。它的费用主要包括:$285的开户费,和$216的每年管理费。

3大小众券商Solo 401K对比


My Solo 401K

Rocket Dollar

Ubiquity

有Roth

有Loan

Backdoor Roth

MEGA Backdoor Roth

皆可

包含另类投资

费用

开户费:

管理费:


$525

$125/年

Silver

$360

$180/年

Gold

$600

$360/年


$285

$216/年

如果你目前不想做MEGA Backdoor Roth,直接E-Trade可能是最好的选择。

薅羊毛时间:E-Trade开户福利

另外,对于E-Trade,不用看它的截止日期,它总是有开户福利,菌菌这里附上链接。下图为存入金额后,所对应的现金奖励。对于各家券商或银行的开户奖励,大家开户前多注意一下,毕竟这羊毛,不薅白不薅。

开户后买什么投资?

另外,菌菌发现很多小伙伴开户后就不知道怎么办了,不知该怎么选购股票基金。这里有视频分享给大家:

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