纽约州新税来袭！打工人必读，远离税收陷阱！长期护理税豁免

除非你主动采取行动，并在截止日期前购买个人长期护理保险，否则你将无法获得豁免，并将永久性的支付0.58%或更高的纽约州长期护理税。

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哈喽大家好我是投资菌！

如果你是纽约州居民，菌菌希望你了解一下即将要来的“纽约长期护理税 NY Long Term Care Trust Act”。它将跟华盛顿州已生效的长期护理税很相似。

简单说：纽约将要向没有长期护理险的本州居民，收取长期护理税（Long Term Care Tax）。具体方案就是：每笔工资都要交0.58%以上的长期护理税（即工资中的每$100，需要至少交$0.58）。它是个强制的、永久性质的税收，且没有收入上限。该税收换来的是当你生活不能自理时，州政府将提供总共$36,500的补助（补助额度会按膨胀率调整，但具体如何调整未知）。

这里的生活不能自理指的是日常行动中有3种或以上不能自己做，此时就需要长期护理。如果人们觉得这个方案不好，可以选择自行购买长期护理险，来避免交长期护理税。

》》》看看已经完整生效的华盛顿州长期护理税

纽约长期护理税？

根据纽约州参议院议案S9082，即“纽约长期护理信托法案”（NYS LTC），菌菌为大家带来了纽约州长期护理税法案里面最重要的一些内容：

1
税率：W2员工强制参加，1099员工自愿参加。税率将高于0.58%，但不超过0.99%。此税无上限，收入越高，税越高。
- 该税不止向纽约州的居民收取。即使住你在别州，只要在纽约州每年有500小时以上工时，就会被强制扣税。
- 长期护理税没有上限：我们每次交的美国社保（Social Security Benefits）是有上限的，比如2024年的上限是$168,600。也就是说如果你的年薪为60万，只有16万需要为社保上税，但整个60万都要为长期护理上税。因此，你的收入越高，税就越高。
2
福利：纽约州政府的长期护理补助是有上限的，目前考虑与华盛顿州一样，终身补助额度为$36,500。
- 2024年纽约州的个人长期护理费用平均在2.5万到17.3万美金每年，而补助是终身总额，并不是每年给那么多。
- 根据美国官方数据，男性通常需要2.2年长期护理，女性需要3.7年护理，而有20%的人群需要5年以上的护理。因此，$36,500的终身额度可以说是杯水车薪。
- 如果一辈子没有生活不能自理的情况，无论是税还是补助，都不会返还。
3
豁免资格：与华盛顿州不同，纽约州不会给大家预留购买长期护理险的时间。如果不想交这个税，需要在法案生效那年的1月1日之前，获取已生效的长期护理险。等法案生效后才买长期护理险，是无法获得豁免的。（见法案第12页，40-55行）
- 例如：如果法案在2025年6月生效，你必须要在2025年1月1日之前有已生效的长期护理险。如果你现在没有任何长期护理相关保险，需要在2024年购买长期护理相关保险，才有机会豁免2025年通过的法案。
- 如果之后你取消了长期护理险，需通知政府，政府将开始向你收税。不报者将面临罚款。
4
福利资格：生活不能自理时，居住在纽约州可获得全部补助；在美国的50个州中可获得部分补助，但具体金额未知；居住在国外无法获得补助。
5
时间线：2021年起草法案，2021-2024年讨论并修正

为什么大家选择长期护理税豁免（opt out）？

经历过华盛顿州长期护理税的菌菌，告诉你：为什么大家不喜欢这项法案？

要去别州养老，或者回国的小伙伴请注意！生活不能自理时不在本州，可能拿不到全部的补助，或者完全拿不到补助。
如果你是年轻人，或是高收入人群，交那么久的长期护理税，你交的税会比得到的补助还多。
州政府的补助非常之少。因为补助的目的是让人们脱离贫困线，不是提高你的生活质量。由于真正的长期护理费用极其高，绝大部分人最终还是要自付，或者通过购买长期护理险来获得更多赔付。如果到头来还是要自购长期护理险，为什么不早点在该税的生效截止日期之前购买，然后选择豁免来避开长期护理税呢？
如果一辈子没有生活不能自理的情况，无论是税还是补助，政府都不会返还。但同样情况下，如果你自购长期护理险，设计保单时可以选择要返款，或者选择在去世后把赔付传承给自己的亲人。

你可能会疑惑：年薪为多少的人，交长期护理税就不太合算了？

菌菌个人认为，年薪10万以上的人就不合算了，当然这不是绝对的，但大家可以看看菌菌的推算过程，然后用这种方式看看你自己的情况。

比如一个30岁的人，打算65岁退休，那么他需要交35年的长期护理税。如果他今年年薪是$10万，每年涨薪3%，那么这35年的年均薪资就是$18万。18万*35年*0.58% = $36540。这说明这35年他一共交了$36540的长期护理税，但是长期护理的补贴也才$36500。这就说明一个30岁的人现在年薪10万，那么他交的税会和得到的补贴差不多，这差不多算是个breakeven point。

但实际上，由于他才30岁很年轻，身体又不错，如果配备一个长期护理险，$3.65万分20年交完，它的长期护理赔偿会高达34万，足足是州政府补助的9倍；如果$3.65万分30年交完，赔偿大概为21万，是补助的6倍。不管怎样，只要你的身体是健康的，选择正确的长期护理险，得到的赔偿就会比州政府的补助更多。

注意：这里讲的长期护理险是在美国最受欢迎的一种，寿险+长期护理 Life+LTC rider

华盛顿州长期护理税的血泪经验

由于菌菌经历了华盛顿州长期护理税全过程，在这里分享一些经验。

约州不会给大家预留购买长期护理税的时间，所以如果想退出州计划，最好在2024年底前购买好长期护理险，以防法案在2025年通过。
在纽约州收入较高的人群，可能要支付的长期护理税比从该计划获得的福利更多。这些人可能更适合购买长期护理相关保险，并选择退出州计划。如果你较为年轻或身体状况良好，花同样的钱购买长期护理保险，你可能会得到比州计划福利高出8-9倍以上的保障。
纽约州的员工人数约为华盛顿州的两倍，大约有870万人。考虑到纽约州的人口更多，高薪员工也更多，预计会有更多人希望避免这项税收。由于为纽约州提供长期护理的保险公司数量比华盛顿州更少，所以通过保险申请可能需要更长时间。
在华盛顿州推出长期护理税后，人们购买保险的数量激增，许多保险公司出现饱和状态，不得不暂停接受华盛顿州的申请，所以越到后期，好保单的选择就越少。同时，保险公司处理申请的速度也变得极慢，正常处理时间从6-8周延长到3个月到半年。这使得许多人未能及时在截止日期前获得生效的长期护理险。要知道，华盛顿州仅为纽约州人口的一半，却出现了如此多的问题，让保险购买变得非常困难。因此，菌菌建议大家尽早咨询并着手准备。