美国慈善信托CRAT：股票赚100万怎么0交税？揭秘富人避税秘密

了解如何通过CRAT慈善信托让股票增值完全免税，同时获得稳定收入和巨额抵税优惠。高利率环境下的最佳避税策略，适合有大量股票增值和RSU的投资者。

哈喽大家好我是投资菌

说到股票增值该如何避税，我们最常用的就2个方法。

• 第一是长期持有，只要买与卖间隔超过一年，就能获得更低的长期资本利得税率，税直接少一半甚至更多！
• 第二招是慢慢卖，每年卖一点点，这样收入不会一下子太高，税也就少了。

但无论如何这些方法只能帮你少交税，不能一点不交。

如果菌菌告诉你有一种方法，不但能让你股票赚的钱完全不交税，还能额外给你减税优惠，帮你省普通收入税，你觉得怎么样？更厉害的是，这个方法还能让你一辈子稳稳地拿收入！

这就是富人都在用的CRAT（charitable remainder annuity trust）慈善剩余年金信托。

“等等，这里面怎么有charitable？这跟慈善有什么关系啊？”

其实CRAT说白了就是把本来要交给税务局的钱抢回来，然后分给自己和你选的慈善机构。

具体怎么玩呢？就是你活着的时候，每年稳稳当当拿固定收入，等你百年后，剩下的钱就给慈善机构了。这个慈善机构完全由你定，可以是你的母校、医院、教会，只要是合法的慈善组织就行。

"等等，为了不交税就把钱都捐了，这算盘怎么感觉打得不划算啊，我还是更想把钱留给孩子，这招好像不适合我。”

确实，没有十全十美的理财工具，有好处就有坏处。这招的缺点就是如果你走得太早，会有一大笔钱留给了慈善机构，而不是你的孩子。不过这个问题好解决，你只需要花点钱买个人寿保险就行了，你一旦离世，保险公司会给你家人一大笔赔偿金。

所以CRAT最适合两种人：

• 第一是身体健康的丁克家庭，这是最完美的情况。
• 第二种是身体不错但想把钱留给后代的人，这种情况就用CRAT加寿险的组合拳。

如果你身体不太好，又想把钱都留给孩子，那CRAT就不适合你了。因为身体不好申请不到寿险，就没法保证把钱留给后代。

“等等，我确实对做慈善非常感兴趣，慈善机构会得到多少钱呢？”

如果你真对做慈善更感兴趣，那CRUT可能比CRAT更适合你。

为什么呢？因为CRAT其实更像是披着慈善的外衣，实际上是在给自己口袋塞钱，它给你的固定收入会更多，但给慈善的反而少。相反，CRUT给慈善机构的钱会更多，还能让你获得更多的税收减免，不过你每年拿到手的收入会少一些。

举个例子：假如60岁国税局允许的收入比例是6%，然后你投入了100万。

用CRUT的话，支付的是固定百分比。第一年你能拿6万，假如投资没增长，第二年就是从剩下的94万中拿6%，也就是5.64万。如果投资一直没增长，你每年拿到手的钱会越来越少，但最后留给慈善机构的就会相对多一些。

而CRAT支付的是固定金额。金额在第一年就定好了，100万的6%就是6万，以后每年都是固定6万，能拿一辈子。所以，CRAT让你自己拿到的更多，而CRUT最终留给慈善机构的更多。

国税局这样评价CRAT

各大高校为了让校友们愿意回馈母校，通常都把慈善页面做得特别用心。比如来看看全美Top 20的Rice University的慈善页面.

它直接告诉你设立CRAT的好处：

1. 你能获得20年或者终身的固定收入
2. 你放进去的资产完全避税
3. 立马获得一笔不小的抵税额
4. 剩余的部分将捐给Rice University

那CRAT具体怎么操作呢？

1. 把你想避税的任何资产（比如股票）放进CRAT信托里。
2. 在信托里面卖出这些资产完全不用交税。
3. 这个信托会给你提供终身或者20年的固定收入，时间长短你自己选。
4. 在你把资产放进CRAT的当年就能获得一笔税收抵扣。
5. 等你拿完所有该拿的收入后，剩下的钱就归Rice University了。

特别要注意的是，你获得的抵税额其实挺多的，但好在你可以在5年内慢慢用完，不用一次性全部用掉。

上面还提到，如果你厌倦了股市的大起大落，希望有稳定收入，CRAT正好能给你想要的稳定性。因为CRAT每年会支付固定金额，而且这个金额在CRAT刚成立时就已经确定好了。

学校甚至还贴心地准备了慈善信托计算器，根据你的年龄和投入金额，直接算出你每年能拿多少钱，以及总共能获得多少抵税额。

CRAT慈善信托实操

菌菌来给大家分享一个真实客户案例，看看CRAT到底有多厉害。

这位客户10年前跟菌菌开始投资美股，就是简单定投，总共投了30万本金，现在已经赚了100多万的利润。但情况是这样的：他现在60岁了，想再工作几年就退休，目前工资挺高，税率也不低。

他面临两个问题：

• 一方面不想现在卖股票，因为这会让他的税率飙升
• 另一方面又担心股市下跌，把辛苦赚的钱赔回去，退休计划泡汤

那我们来看看用CRAT能帮他解决什么问题？

我们把他的情况（60岁，100万资产）输入计算器。关于取款率(payout)，国税局规定是在5%-50%的区间，你可以随便填个大数字，系统会根据国税局的公式告诉你实际最高限额。根据他的年龄，我们看到最高取款率是6.1%。

点击计算后，结果显示：他每年可以固定拿到6.1万美元。在创立CRAT的当年，他立刻获得$239,273的税收抵扣额。按他32%的税率计算，这个操作直接为他省下了76,567美元的税款。如果他不想一次性用完这么大的抵税额，可以分5年慢慢用。

总结一下这个操作的全部好处：

1. 他的100万利润完全不用交税
2. 他能一辈子每年稳定拿到6.1万美元收入
3. 他获得了$239,273的巨额抵税额
4. 他去世后，CRAT里剩余的钱会捐给他心仪的母校或其他慈善机构
5. 由于他想确保孩子也能获得遗产，所以配备了一个寿险，这样即使CRAT资金最终捐给慈善机构，他的孩子也能通过保险获得一大笔钱

这不就是既省税，又保障退休收入，还能做善事，同时还确保家人未来有保障的全方位方案吗？

希望这个例子能让你直观感受到CRAT有多强大！不过菌菌还要提醒你注意以下4点！

做CRAT前注意4点

第一、CRAT中的T是Trust信托的意思，而且是不可撤销信托。意思是一旦生成，不能反悔。所以千万要分散投资，菌菌绝对不建议把全部或大部分资产都放进CRAT或任何单一金融工具里。

第二、如果你过早离世，信托里剩下的钱全归慈善机构，不是你的家人。如果你想消除这个问题，记得配个寿险，哪怕是便宜的定期寿险(Term)也行。

第三、你每年拿到的稳定收入是要交税的。不过好消息是，这个税不全是普通收入税，还有一部分是税率较低的长期资本增值税，甚至还有完全免税的部分。

第四、在高利率环境下设立CRAT最划算！比如最近两年，美联储利率创下17年最高。这时候CRAT能锁定高利息，让你赚更多。

• IRS允许的提款额度更高
• 年金收入给的也更多

拿刚才的例子来说，在当前高利率环境下，60岁购买100万的年金可以每年立即拿到67,200的固定收入，并能保证取款一辈子。虽然他的CRAT提款额度每年只能拿6.1万，但信托里多出来的6,200完全免税！你可以用这部分钱来支付信托管理费和会计师费用，轻松cover各种开销。相反，在疫情期间那种超低利率环境下，做CRAT就没那么划算了，因为你根本拿不到什么像样的固定收入。

高利息环境下所有投资理财offer都更好

其实不光是CRAT，现在这个高利息环境下，几乎所有的投资理财都是最划算的时候！普通人现在只需要存款就能拿到4%的利息，这在疫情期间的低利率环境下想都别想。现在高利息环境轻轻松松就能给你4%-5%的回报。

但这只是冰山一角！那些只有通过投资顾问才能接触到的其他理财产品，现在也都有着17年来最优惠的条件。其中CRAT就是一个绝佳的例子，特别适合那些已经积累了可观资产的投资者。

CRAT慈善信托的门槛

你心动了吗！这个既能避税、又能保障收入、还能行善的CRAT方案真的值得你认真考虑！如果你拥有大量增值的资产，比如brokerage投资账户中的股票基金增值或者公司发的RSU股票，都可以通过CRAT来实现增值避税。

普遍来说，CRAT的门槛是100万，虽然少数情况下也能做三五十万的，但这种精密复杂的操作最好交给专业人士来处理。毕竟，一个小小的错误可能会让你错失巨大的税务优惠。

想进一步了解或准备行动，点击链接与菌菌的投资顾问预约咨询吧，不管是CRAT这样的避税神器，还是其他远超4%利息的优质投资，现在都是出手的最佳时机。

如何行动

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