总是听到人们谈论如何投资，如何省税，其实有很多种方法做到既投资又省税。
“我一年才赚5万，投资跟我没关系，我也没有交很多税，用不着省税，告辞！”
别跑！这篇文章就是为你写的！
文章将会介绍saver’s credit，这是一种既能投资又能双倍省税的方法。
一、什么是saver’s credit？
又称retirement savings contribution credit（退休储蓄供款减免），其实就是参加退休账号能领取tax credit（抵税额）。本质就是IRS为了鼓励大家在退休账号存钱投资，把部分存放金额让大家用来抵税。
用此方法，你不但可以投资，还可以通过retirement account自身的省税特性，和IRS额外给的省税福利，实现双重省税。
人人都可以参加投资账号进行投资，也可以通过其自身的省税特性来省税（上图1-6），但不是人人都能领取到IRS额外给的tax credit福利（上图7）。
二、快来看看你是否符合标准：
想领取tax credit你需要满足4个条件：
- 至少18岁
- 不是全职学生
- 不是被扶养人 dependent
- 根据报税方式，满足收入限制
以下是2024年度收入限制:
注：married filing jointly=已婚夫妻联合报税，head of household=一家之主，other=其他所有方式报税
三、收入超了点怎么办？
注意上图收入限制，指的是调整后收入AGI（adjusted gross income），不是你的总收入gross income。总收入包括你的工作收入，股票分红，银行利息，等等。调整后收入是用总收入减去任何tax deduction。
下面列举几个常见降低AGI的方法（有tax deduction）：
- Traditional IRA （2024年：上限$7千，满50岁是$8千）
- Traditional 401k （ 2024年：上限$2.3万，满50岁是$30.5万）
- Health savings account （有高扣除额健康计划high-deductible health plan可参与，其额度可用来门诊用药和医疗； 2023年个人上限$4150，家庭上限$8300，满55岁多加$1000）
- Capital loss deduction （把跌的惨的股票基金卖掉，把net gain变成net loss；每年上限$3千，没用完的可以carry到下一年）
举例：一个人25岁，单身，总收入$57000。他符合拿$1000的tax credit，也就是50%那档。前提是他放了$2.3万在traditional 401k，$7千在traditional IRA，以及$4千在health savings account。
这些给了他$3.4万的tax deduction，把他的AGI降到了$2.3万，刚好符合50%那一档。当然，这是个极端案例，把总收入的一半以上都放进了10年以上的投资，缺少短期和中期的投资是不合理的。
不懂的小伙伴一定是还没看过往期文章【小白理财三部曲】1–2–3 三篇超短科普文，让你掌握入门理财101
（点击1-2-3分别带你到3个不同文章）
以上例子只是强调了超过收入限制没关系，只需灵活使用tax deduction即可拿到tax credit。
四、我能拿到多少tax credit？
只有放到退休账号中的前$2000符合领取tax credit标准。根据你的报税方式和调整后的收入（AGI），看你符合50%，20%还是10%，也就是$1000，$500，$200。
如果是married filing jointly 已婚夫妻联合报税即可拿到双倍（$2000，$1000，$400）
五、哪些退休账号符合领取Tax credit？
- Traditional or Roth IRA （人人都可以自己在网上开的账户）
- Traditional or Roth 401(k) （私企提供）
- SIMPLE IRA （中小型公司提供）
- SARSEP （1997年之前的一种SIMPLE IRA）
- 403(b) （只有公立学校或非营利机构员工可参加）
- 501(c)(18) （非营利机构员工可参加）
- governmental 457(b) plan （政府部门员工可参加）
- ABLE account （残疾人可参加）
注意：
- IRA 2024年的contribution，其供款在04/15/2025之前是符合标准的
- 公司或机构提供的退休账号，其供款在1/1/2025年之前是符合标准的
- Rollover Account 不符合领取标准（比如从旧公司的401k转到新的Rollover IRA里面）
- 放进符合要求的retirement account后，又取出来，会对应减少你今年能拿到的tax credit。
- 此tax credit只会减少应缴税额，不会造成额外返税。
六、如何领取Tax Credit？
报税时要附加Form 8880来申报此项优惠，否则不会自动给你Credit。
你的会计师会帮你追踪过去一年的财务，在此基础上帮你报税时实现省税。
财富管理顾问会根据你的现状，告诉你未来该怎样做可以实现：投资+省税+有效的管理风险。
