为什么有人Roth一年只能存$7千，有人却能存$8万？
如果你今年预计能赚超过15万或夫妻能赚超过24万，那真是双重恭喜你，你不仅已经是美国收入top 5%，还可能获得2个超级Roth通道，让你的资产以最高效的方式越滚越大。
用好这两个通道，20年后你能合法拥有一个价值$400万的免税账户。取出时，一分钱税都不用交。今天菌菌就告诉你，到底怎么用好这两个通道！
这两个Roth分别是Backdoor Roth和MEGA Backdoor Roth。菌菌最近经常收到的问题就是：这两个有啥区别？是不是做了大的，就不能做小的了？
这其实不是大小的问题，而是两个完全不同的免税通道。一个是富人能进的“贵宾室”，一个是需要特殊门票才能进的“顶级富人俱乐部”。
让人惋惜的是， 很多高收入朋友，明明手里已经握着这两个俱乐部的门票，却因为害怕规则复杂，不敢进门。结果就是把几十万的免税额度，硬生生白费了。
Backdoor vs MEGA Backdoor区别
首先一句话帮你区分它们的区别：Backdoor Roth 玩的是你IRA 个人退休账户，是你自己就能完全掌控的，但这只是个“小通道”，每年只能存7千多。而 Mega Backdoor Roth 玩的是你的401K 公司提供的退休账户，它必须得你公司允许才能玩，但它是一个”巨大的通道”，每年能存7万多。
本期视频，菌菌不讲繁琐的步骤，只帮你解决一个核心问题：站在现在的财务状况下，你到底该选哪一个？还是两个都要？看完你就知道它们两个的差别、好处和门槛。如何把你辛苦赚来的钱，最大程度地搬运到“永久免税”的避风港里。
Backdoor Roth完整步骤
先说 Backdoor Roth。这个策略是所有高收入人群的“标配”。
只要你在2026年超过了收入限制，单身超过15.3万，或者夫妻超过24.2万，那么国税局就不允许你直接存钱进入Roth IRA。
但你可以通过backdoor roth的方法完成合法的Roth IRA存款。具体步骤是：先把钱存进Traditional IRA，然后立刻转进Roth IRA。
80%的人在这2步交了冤枉税
听起来很简单，但你有2件事要注意：
第一是收入限制。聪明的小伙伴可能会看到Roth IRA phaseout limit是单身15.3万到16.8万，然后夫妻是24.2万到25.2万。可能会疑惑，为什么是个范围呢？到底是哪个数字算不能直接存Roth IRA，要动用backdoor roth的方法？
菌菌给你一个简单的答案：不要纠结收入区间，直接做Backdoor。很多人看到国税局那个逐步递减的收入区间，就开始算，我是不是还能直接存一点？别算，算错了就是罚款。最好的方法是，只要你觉得今年收入可能单身超15.3万或者夫妻超过24.2万，就直接做Backdoor。因为收入没超做Backdoor也没问题，但超了没做就很麻烦。我们还是安全第一。
第二是双重交税大坑。如果你有意要做backdoor roth，一定要提前给自己铺好路，才能避开双重交税这个大坑。怎么铺路呢？很简单，那就是清空所有traditional IRA账户。
这个traditional ira账户包括以前离职把401K转出来到的Rollover IRA、或者traditional SIMPLE IRA、Traditional SEP IRA。
那么怎么清空呢？只有2个办法。第一是转回到你现在公司的traditional 401k里面，第二是转到Roth IRA。第一个的好处是干净且不需要交税，但金额还是traditional，等你退休了，里面的所有钱都要按收入交税。但是第二个转多少钱，那个金额现在需要当做收入交税，但你可以获得一笔今后再也不用交税的Roth金额。
当你二选一这两个方法，然后把所有traditional ira账户都清空后，你就可以放心的做backdoor roth了。
3年前有个客户Linda来咨询，她误以为高收入就不能存Roth IRA了，我们介绍给了她Backdoor的方式。她从那年开始，每年做Backdoor Roth存满。如果坚持下来，28年后会变成$100万的免税资产。同样的钱如果放在普通账户，取出时可能要交$20万的税。
现在Linda已经养成习惯了，每年1月就把这笔钱存进去。她跟我说：操作熟练后就5分钟的事，省20万，这是我每年给自己最好的新年礼物。
最后提醒一下大家。2026年未满50岁的存放上限是7500，但如果你已满50岁，最多可以存8600.
Mega Backdoor让你多存10倍的秘密
接下来说MEGA Backdoor Roth。为什么叫它 Mega？因为它的额度太惊人了。Backdoor Roth IRA 一年也就能存7500，而 Mega Backdoor 一年可以让你存 7.2万美金进Roth！
但是，想存Mega需要满足两个硬性条件，缺一不可。据调查，只有不到30%的公司能满足这2个硬性条件，快去你的公司查查：
第一，你的公司 401k 计划必须允许 "After-Tax Contribution"。注意，这既不是 Pre-tax 也不是 Roth 401k，是第三个特殊的桶。
第二，你的公司计划必须允许 "In-Service Distribution" 或者 "In-Plan Conversion"。这两个有一个就可以，但正是这步才能把你的钱转成 Roth。
你可能会问MEGA Backdoor Roth有收入门槛吗？比如要赚多少钱后，再使用？
答案是：Mega Backdoor 没有收入门槛，真正的门槛只有一个，就是你的现金流够不够强。毕竟如果日常开销都很吃紧，普通的 401k都难存满，Mega 根本不用考虑。
你的Mega额度到底有多少？
那么存MEGA Backdoor Roth的具体步骤也很简单。
首先你先把基础的24500存满，这个存在traditional或者roth 401k都可以。然后看看公司因此给了你多少match，假如match是1万。那么你就用满额72000减去自己存的24500，以及公司给的1万match，最后还剩37500。那么这个37500就是你可以往after tax 401K里面存的金额。最后再把37500立刻转到你的Roth账户，这一步，才是真正把高收入转化成长期优势的关键。
但你该往哪个Roth账户转呢？这取决于你的公司规定。如果公司允许”In-Plan Conversion“，那你可以转到Roth 401K。如果公司允许”In-Service Distribution“，那你可以转到自己外面的Roth IRA。
我有一个客户David，6年前来做咨询时，菌菌发现他的公司提供Mega Backdoor的选项。鼓励他开始存，刚开始他也没全存满，就力所能及存一点。随着收入增长，这几年一步步努力，现在终于能存满了。6年下来，他Mega Backdoor账户里已经多了46万。
David跟我说：一想到这46万和未来所有增长完全不用交税，我就觉得很满足。早点开始果然是最好的投资。
50岁以上必看：2026 Roth Catch-Up新规
讲完了标准流程，如果你年满 50 岁，菌菌这里还有一个好消息！这里还有一个专门给年满50岁人群准备的“超级加速包”！
还记得刚才那个 $72,000 的大桶吗？ 如果你年满 50 岁，IRS 允许你在大桶之外，再额外多存一个 Catch-up（追赶额度）。2026 年，这个额外额度是 $8,000。 如果你正好处在 60 到 63 岁 这个黄金窗口期，注意，只有这 4 个年龄，这个额度直接升级到了 $11,250！
这意味着，对于这个年龄段的朋友，你的 401k 总上限不是 7 万 2，而是直接飙升到了 $83250！
但是！这个catch up额度该进哪个桶呢？是 Traditional？Roth？还是 Mega Backdoor 用的 After-tax？
这里有一个 2026 年刚刚生效的“强制新规”，但很简单，你只需要去查查你 2025 年 W-2 收入表格上的 Box 3（社安金工资）。
如果这个数字超过了 15 万，那 IRS 强制规定：你的这笔 Catch-up额度，必须且只能存进 Roth 桶。你没得选，但好处是它直接就是免税资产。
如果没超过 15 万，你才有选择权，可以存 Traditional 或者 Roth。
但重点是： 无论怎么存，这笔 Catch-up 绝不是存到 After-tax 那个桶里的。它是独立的。 所以，大家在做 Mega 计算的时候，要用 $72,000 作为总额。
MEGA Backdoor最常见的2个致命误区
如果你决定做Mega backdoor roth，菌菌再给你两个锦囊，这都是别人踩过的坑。
第一个，别把After-Tax当终点。After-Tax 401k只是一个临时跳板，千万别把钱留在那。因为在After-Tax里的盈利是要交税的，只有转进了Roth账户才是真正的免税。
第二个，尽量让自动化代替手动操作。如果你的公司支持Automatic Conversion自动转换，一定要开通。因为Mega Backdoor的精髓就是让钱在After-Tax停留的时间越短越好，最好不超过1天，这样就不会产生任何需要交税的收益。自动转换能让这一切丝滑发生，不用你每次发工资都操心。
决策指南：Backdoor vs Mega Backdoor该选哪个？
这里菌菌给大家总结一个核心差异：Backdoor Roth是为了绕过收入限制，让我们达成存Roth IRA的目标，它的决策权在你手里；Mega Backdoor Roth是为了利用超额空间，打造巨额免税库，但它的决策权在你公司手里。
如果手里闲钱有限，先做满Backdoor Roth； 如果手里有闲钱且公司给力，Backdoor 加 Mega Backdoor一起上，这是最强组合。
想象一下，20年后，你的账户里有$400万的Roth资产。
你和朋友都从账户里取10万美金生活。他的10万，来自Traditional 401K，扣完税，到手只有7万，还没出门就比你少了30%的预算。然后你呢？你的10万美金全额到账，你可以想想这每年额外的3万想花在哪里？这算不算甜蜜的烦恼？这3万美金的差距，不是一次性的，而是每年都会有。而这一切的分水岭，就是今天，你是否能掌握并利用好这两个通道。
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我是投资菌，不仅陪你慢慢变富，更陪你富得自由且从容。我们下期见！
