如果菌菌告诉你，现在买车不但更便宜，还能让 IRS 帮你付掉一部分车钱，你可能会觉得太夸张。但这是真的，而且太多人完全不知道。
最近一个客户想换车，幸好他提前跟我提起，否则他真的会错过上万美元的减税福利。
这一波优惠来自今年 7 月 4 号刚生效的「One Big Beautiful Bill」，简称 OBBBA。
这期视频，菌菌会告诉你：今年买车怎么省税、具体该怎么做、哪些事情一定要记得告诉 CPA，才能确保你把属于你的那些优惠全部拿回来。
本期视频会分成三部分： 第一，如果你是公司老板或 1099 自雇，买一台 10 万的车，怎么把可税收入直接减掉 8 万。 第二，如果你是 W-2 上班族，买一台 5 万的车，怎么抵掉八千多的可税收入。 第三，年底买车怎样讲价最轻松，一招拿到 10%–20% 的折扣，而且不用跟销售斗智斗勇。
但一定要记住，如果你想抵的是2025年的税，那你必须在 12 月 31 号之前买车，而且要开始使用才算数。
好，咱们先从老板和自雇的朋友说起，因为你们的省税空间最大。
老板和1099自雇买车省税操作
喜欢大车（车重>6000磅）
如果你是公司老板，或者拿 1099 的自雇人士，那恭喜你，买车对你来说真的是最能省税的方式之一。买一台 10 万的车，最高甚至可以把整个 10 万全部用来抵税。
怎么做到呢？只要这台车的重量超过 6000 磅，而且你用它来跑业务，那整个车价都可以按商业用途来抵扣。
举个例子：你买了一台 10 万美金的 SUV，如果它 100% 用于商业用途，那这 10 万美元就可以全部在今年抵税。没错，是全部。这就是 Section 179 加上 100% Bonus Depreciation 的效果。
不过这里有个非常重要的前提，就是这台车必须真的用于 business use。理论上你可以写 100%，但菌菌还是要提醒你，如果你家里没有第二台车用来接送孩子、买菜、办生活杂事，那写 100% 商业用途一般是不太合理的。
现实中，大多数会计师会建议客户用 50% 到 80% 的 business use，这样比较安全。而且你一定要记录每一次行程：去见了谁、去了哪里、开了多少 miles。这些在 IRS 查的时候，都是保护自己的凭证。
我们来算一个实际例子。 假设你买了一台 10 万美金的 SUV，重量超过 6000 磅，商业用途 80%。那商业部分就是 8 万。因为车子重量符合条件，你可以一次性将这 8 万在2025年的联邦税里全部抵掉。
假设你的联邦税率是 35% 或 37%，光联邦税就能省 2 万 8 千到接近 3 万。 联邦政府等于帮你付了快 30% 的车钱，这可不是小数字。
不过要提醒你，这里说的抵扣是联邦税的优惠。如果你还想减州税，就要看你所在州的规定了。有些州可以抵，有些不行，还有些是部分抵扣。每州都不一样，详情需要问你的会计师。但光联邦税这一部分，已经十分划算了。
菌菌再强调五个重点：
- 第一，一定要在2025年1月19日到2025年12月31日间购买并开始使用，才能算 2025 年的抵扣。 2026年买的车，算2026年的抵扣。
- 第二，全款买或贷款买都可以，抵扣效果一样。
- 第三，business use 必须超过 50% 才能用这个抵扣。一般 50% 到 80% 都比较安全，记得一定要有完整的 mileage log。
- 第四，这个抵扣不能将你的生意抵出亏损，所以如果今年收入不足，抵扣不完的部分可以转到明年继续抵。
- 第五，如果未来某一年你这台车的 business use 掉到 50% 以下，IRS 可能会要求你 recapture，也就是把之前抵掉的税加回来，所以买之前要确定这台车真的主要用于业务。
- 第六，车的重量一定要超过6000磅但低于14000磅。大部分全尺寸 SUV 和皮卡都符合，比如保时捷卡宴、奔驰 GLE、宝马 X5、特斯拉 Cybertruck 等等都符合。
至于怎么查重量，IRS的官网建议是，直接用 NHTSA 的 VIN Decoder 网站，输入 VIN 和年份，能直接查到车辆重量信息。千万不要只靠网上的“超过 6000 磅车辆清单”，那些名单通常都不完整，容易误导你。
喜欢小车（车重<6000磅）
你可能会问：我不喜欢那么大的车，小一点的车能抵税吗？ 答案是可以，只是不能像大车一样一年全抵完，而是要分几年慢慢抵。
咱们来看个例子。 假设你买了一台 5 万美金的轿车，business use 还是 80%，那可抵扣的商业部分就是 4 万。按照目前 IRS 的抵扣上限，这 4 万大概需要三年才能全部抵完。
因为车重没超过 6000 磅，IRS 对这种车的抵扣有一个限制，叫 luxury auto cap。名字听起来像豪车才能用，其实不是，只要是不到6000磅的车都适用。简单来说，就是 IRS 每年设一个最高折旧额度，不管你车多少钱，就是不能超过这个上限。
比如第一年的上限是$20400，但你的商业用途只有 80%，所以还要乘以 80%，第一年最多就能抵$16320。第二年上限是$19800，也乘以 80%，能抵$15840。第三年能把剩余的$7840抵完，这样加起来刚好把全部4万抵完。
你看，这就是为什么如果你做生意真的需要一台大车，超过 6000 磅的 SUV 或皮卡会更划算，可以一次性全抵掉，不需要分三年。
当然，如果你真的不喜欢大车，买台 5 万的小车，第一年也能抵掉一万六。如果你的收入在 35% 的联邦税率，光第一年也能省接近六千的联邦税，还是很不错的，对不对？
所以总结一下： 车重超过 6000 磅，能一年全抵掉。一个10 万的车，80% 商业用途，就能把收入减掉 8 万。 车重没超过 6000 磅，就分几年慢慢抵，虽然每年有限额，但一样能省税。
好，老板和自雇的部分讲完了，接下来我们说说 W-2 上班族的操作。
W-2上班族买车省税操作
好消息是，这次的新法案把省税扩展到上班族。这个福利叫 car loan interest deduction，也就是汽车贷款利息抵扣。从2025年到2028年，只要你贷款买新车，每年最高可以抵扣一万美元的车贷利息。
这个抵扣只要求你是自用车就行。所以不管你是老板、1099 自雇，还是 W-2上班族，只要这台车是你的个人用车，你都能用这个抵扣。
而且它是 above-the-line deduction。什么意思呢？就是你无论用 itemize，还是 standard deduction 都一样能抵扣。这点对于拿W-2上班族来讲，非常难得。
我们来举个例子。 Nick 和太太都是 拿W-2的员工，家庭年收入 20 万，夫妻合并报税在24%税率。想要换一台新车，看中了一台五万五的 SUV。他们付了五千首付，贷款五万，利率 5.5%，贷款六年。
那第一年的利息大概是多少呢？答案是约 2700 美元。
因为他们的收入刚好在 20 万的完整抵扣范围内，所以这 $2700 利息可以全部抵扣。按 24% 的税率算，第一年能省下$648联邦税。 到2028年为止，四年累计利息大概八千多，可以节省大约 1920美元。作为白给的福利，听起来还不错对吧？
但如果 Nick 家的MAGI收入变成 22 万呢？ 那就超过了夫妻 20 万的收入上限两万。规则是：每超过 10 美元，抵扣就减少 2 美元。 两万乘以 20%，等于是要减少 4000 的抵扣额度。
Nick 原本能抵 2700，但一减掉 4000，就直接归零了。 不过这只是 Nick 的案例，并不代表收入 22 万的人一定抵不到，而是 Nick 的利息金额本身比较低。你要根据自己的利息金额重新计算。
总体来看，这个福利最适合MAGI收入在单身 15 万和夫妻 25 万以下的人群。超过这个收入这福利对你就没用了。其中单身不到 10 万和夫妻不到 20 万，能抵到完整额度。
另外，这个抵扣还有4个必要条件：
- 第一，必须是新车。
- 第二，必须是贷款购买，不能是现金或租车lease。
- 第三，必须是个人用车，不能用于商业用途，这点和老板那部分刚好相反。
- 第四，该法案只适用于2025年到2028年，这4年。另外，贷款合同需要在2024年12月31日之后签署并生效才算。
- 第五，必须是在美国最终组装。注意，这并不等于一定要买美国品牌。只要最终组装地在美国就可以。像丰田、本田、奔驰、宝马这些外国品牌，其实也有不少车型在美国本地组装。所以关键不是品牌，而是你喜欢的车有没有在美国组装。
那具体怎么查呢？按照 IRS 的建议，你可以到 NHTSA 的 VIN Decoder 网站，输入 VIN 和年份，就能看到这台车的 Plant Information。查到之后记得把结果保存下来，未来报税或审查时都用得上。另外，重点看VIN以1、4、5开头的车，通常这些是在美国最终组装的，但一定要用VIN Decoder网站再确认一遍，一切以VIN Decoder网站为准。
所以总结一下，这个抵扣对于收入不超过 15万（单身）、25 万（夫妻）的中产家庭更友好。只要你贷款买一台美国最终组装的新车，未来4年每年都能最多抵掉1万的可税收入，也算非常不错的福利。
美国买车讲价秘籍：MSRP 10-20% off
好，减税的部分讲完了，接下来进入大家最关心的重头戏：年底买车怎么轻松讲到MSRP 10%到20% off。
菌菌将分享两个非常实用的讲价窍门。这两招不适用于 CarMax 之类的平台，只适用于各车企的dealership，无论是买2025还是2026的新车都好使。
第一个窍门是关于砍价力度范围。
- 2025年的新车，一般能在 MSRP 的基础上谈到 10%到15% off 就已经很不错了，如果能谈到 20%，那你真的很厉害。
- 2026年的新车幅度会小一点，大概 5%到10% off 是合理范围，能到 15% 就算高手了。
第二个窍门是操作方法。 如果你想要拿到好价钱，最省事且高效的方式，先给附近大概五家 dealer 发 email 谈价。在网站上找到你想要的车型，把配置和价格发过去，直接问他们最低的 OTD (out the door price) 出门价格是多少。告诉他们你同时在比较几家，只要价格到位，你随时可以进店交钱。
这招有三个重点。
- 第一，dealer 打电话你完全可以不用接，因为他们的电话话术真的很强，接了以后你很可能会被牵着走，很难讲价。
- 第二，你可以用 ChatGPT 帮你写 email 或短信，dealer 给你回复后，再把内容贴回来让 ChatGPT 帮你继续写下一封回信。这样整个谈价流程简单高效又省力。
- 第三，当你拿到了不错的价格，比如 10% off，你可以告诉其他 dealer 你已有 10% off 的报价，问他们能不能 beat。但一定要记住，千万不要透露是哪一家给你的，也不要说是哪一台车、VIN 是什么，更不要把报价单给他们看。即使他们要求，你也不能给。你只要说你有 written offer，但你会保护另一家 dealer 的隐私就够了。
因为一旦你把提供低价的那家 dealer 暴露了，你其实是害了给你低价的经理。而给你低价的经理可能会因压力撤回折扣，而你也可能因此拿不到好价了，那真的是很糟的情况了。
所以总体来说，讲价讲到差不多就行，不要把关系弄僵。双方都有得赚、开开心心顺利成交最重要啦。
行动秘籍
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最后祝大家都能找到自己的爱车，谈到心仪的价格，开心地边享受减税边享受新车。
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