2025 Backdoor Roth怎么做？3分钟教会你 | 90%的人都做错了！

个人收入超过16.5万或家庭收入超过24.6万就要考虑Backdoor Roth了！这篇文章手把手教你在Fidelity上操作，避免踩坑多交税。2025年最新规则，3分钟就能学会！

哈喽大家好我是投资菌

一直以来有很多小伙伴催促菌菌做backdoor roth的内容。这说明关注本频道的小伙伴，都是各种的年少有为啊！因为只有当个人收入超过16.5万，或者家庭收入超过24.6万才需要做backdoor roth（以上为2025年额度）。

而这说明，你的收入已经是全美的top 10%了！此处必须有掌声，你过去的所有努力和付出，才成就了今天这么优秀的你啊！

收入还没有这么高的小伙伴也不要气馁。能点开这个视频，这已经说明了你有想要成为全美top 10%的决心！相信用不了多久，你的收入也会打败全美90%的人的！

什么是Backdoor Roth

Backdoor Roth说到底是专门为高收入人群设计的。因为收入太高，既不能从Traditional IRA拿到税收减免，又不能直接存Roth IRA。所以就有了这个走后门的方案：先把钱存进Traditional IRA，然后立即转到Roth IRA里面。

backdoor roth和mega backdoor的区别

不过要注意，千万不要搞混Backdoor Roth和Mega Backdoor Roth，它们是两个不同的东西。前者通过IRA操作，后者通过401K操作。而且Mega Backdoor不是因为收入限制才做，纯粹是有钱人想多存点钱而已。

本期我们主要分3部分来讲：

为什么大多数人都把Backdoor Roth做错了
交税问题，以及怎样可以少缴税
做backdoor roth的具体步骤

backdoor roth的注意事项

简单阵营：简单转换，无税要交

首先说第一个问题：如果你从来没开过Traditional IRA，或者账户里一分钱都没有，那恭喜你，你的转换会非常简单。这里说的IRA包括Traditional IRA、SEP IRA、SIMPLE IRA和Pre-tax Rollover IRA，但不包括401K或403B。

复杂阵营：复杂转换，可能存在交税问题

但如果你的IRA账户里已经有钱，那情况就复杂了。比如说你的IRA里已经有4.3万，这次又存了7000进去，总共5万。你想把这7000转到Roth，但实际上你转过去的6020需要额外交税。

你一定会觉得不合理，你只是正常把这7000转成roth，没做过减税退税，凭什么要多交税呢？"这就要说到'Pro-rata Rule'这个规定了。我给大家打个比方：这就像你本来有一杯茶，然后加了点牛奶，现在你想把牛奶单独倒出来，但这已经不可能了，因为茶和奶已经混在一起变成奶茶了。

这里的茶就相当于Traditional IRA里原本的4.3万美元，牛奶就是你新存进去的7000美元。那么这就是一杯86%需要交税、14%无需交税的奶茶，无论你倒出来多少，其中的86%都需要交税。这就解释了为什么转换7000美元时，其中6020美元需要交税，即7000乘以86%。

避免backdoor roth多交税的方法

你可能会问：那我不动那个有4.3万的Traditional IRA，换个公司重新开一个空的Traditional IRA，往里面存钱再转，是不是就能避免额外交税？

No，这招行不通，因为在IRS眼里，不管你开了几个Traditional IRA账户，它们都会被视为一个整体。只要是下面这些账户，全部没交过税的金额，都会被IRS算在一起，包括：Traditional IRA、SEP IRA、SIMPLE IRA、Rollover IRA。但是有Roth IRA或者inherited继承来的IRA没关系。

那有没有办法避免多交税呢？

有，而且方法很简单：就是先把所有Traditional IRA账户清空。具体怎么做，可以把里面的钱全部转到雇主提供的退休账户里面，比如Traditional 401K。不过前提是你的401K平台得支持这种操作，有少数401K平台不支持。

如果你是自雇人士，也可以把钱转到自己开的Solo 401K里面，同样要确认你的Solo 401K允许这样操作。等IRA账户清空后，再存入新资金，然后转到Roth，这样就不用额外交税了！这才是正确的'倒牛奶'方法。

你可能会问：每年转到Roth里面有金额限制吗？我可以把全部Traditional IRA金额都转到Roth吗？

答案是没有限制，你可以将全部都转到Roth。

接着上面的例子，Traditional IRA有4.3万，新存进去的有7千，想把整个5万转进Roth。

这是最明智的做法，因为它最简单直接，就只有4.3万需要交税，7千无税就完事了。还记得吗，无论你转多少，这里面的86%都是有税的，那么转整个5万，就是5万乘以86%，即4.3万交税，7千无税。

backdoor roth的Tax withholding是什么

但有个特别重要的注意事项：转换时系统会问你要不要做tax withholding（预扣税），其实就是问你要不要用IRA里的钱来交税。

答案是，千万不要用IRA的钱交税！

我给大家算笔账：假设你有5万美元的Traditional IRA想转到Roth，如果你的联邦税率是24%，就意味着你要额外交1.2万的联邦税。

如果用储蓄或工资交税，转换后Roth账户里就是5万美元

但如果用IRA里的钱交税，转换后Roth账户只剩3.8万美元

这两种方式，按10%的年化收益率算30年后，分别会变成87万和66万美元。也就是说，用IRA的钱交税会让你少赚21万美元！

用IRA交税还有两个不好的地方：一是IRA每年都有严格的存款限额，用掉的1.2万美元要花两年时间才能存回来；二是更重要的是，如果你未满59.5岁，还要额外交10%的罚金！

backdoor roth的5年规则说明

说到这里，还有个重要的'5年规则'要提醒大家。正常存的Roth里面，本金可以随时取出，既不用交税也没有罚金。那通过转换存进去的钱是不是也一样呢？

答案是，并不是。转换进去的钱要遵守'5年规则'。具体来说，如果你想无税无罚金地取出转换的钱，需要同时满足两个条件：一是年龄达到59.5岁，二是从转换那年的1月1日起等待5年，而且每次转换的金额都要等一个新的5年。

说完了原理，你就能放心踢走障碍，正确的做backdoor roth了，那么现在我们来看看具体怎么操作。以Fidelity为例,其实整个过程只要3分钟。

Fidelity平台Backdoor Roth操作教程

第一步：存钱

2024年和2025年IRA的存款上限都是一样的：50岁以下7000美元，50岁以上8000美元。

在这一步，你需要在fidelity同时拥有3个账户，他们分别是Brokerage账户、Traditional IRA和Roth IRA。

为什么还有个brokerage呢？因为这里有个小技巧，那就是建议从Brokerage账户转钱到Traditional IRA，而不是直接从银行转到Traditional IRA。因为银行转账要等好几天，但从Brokerage转是即时到账的。

可能有人会问：等几天和即时到账有什么区别呢？反正钱放着也是放着。

其实区别大了，因为2025年各大券商都会自动将闲置资金投资到货币市场基金，比如Fidelity会给到4%左右的利息收益。也就是说，即使你觉得钱在'放着'，它其实也在产生收益。这些收益虽然不多，但会给转换过程带来不必要的麻烦，还可能导致额外缴税。为了避免这些困扰，并且尽早享受免税增长的好处，最好还是选择即时到账的方式。