401K和IRA存满了还能存哪里？8大隐藏省税账户高净值人群必看

前言：退休账户存满了还想继续省税？本文为高收入人群深度解析美国税法中的4类交税方式，盘点8大税务优化账户（含Roth IRA、529教育基金、现金值寿险、年金等），帮你合法最大化税务优势，构建完整的财富增长体系。

快速答案：除了退休账户，美国还有现金值寿险、529教育基金、年金账户等多种税务优化工具，合理配置可实现供款、增值、取款三个阶段的税务最小化。

核心要点速览：

• Roth退休账户：配合Backdoor和Mega Backdoor可年存$77,000-$89,250
• 现金值寿险：无存放上限、无年龄限制、无用途限制的税务优化工具
• 529教育基金：2024年起可转$35,000到Roth IRA
• 年金账户：59.5岁前增值期间完全免税
• 30年投资对比：最优税务策略可使$30万本金（6%收益）翻倍至$60.3万

哈喽大家好我是投资菌

菌菌经常看到人们留言说，退休账户都有上限不能多存。

哈哈，这确实属于有钱人的烦恼了。本期就是给你们这些有钱人专门做的一期视频，让我们盘点一下，除了退休账户，还有哪些有省税优势的账户。下面菌菌用白话带你10分钟搞懂，连很多CPA也不一定完全了解的：税对不同投资的影响。

本视频不做任何的投资推荐，只是分享一个思考逻辑，大家可以参考一下，然后做出对自己最有帮助的选择。

税务基础知识

三个关键时间点

首先科普一下，关于交税这事儿，其实就看三个时间点：

1. 供款是否交税
2. 增值时是否交税
3. 取款时是否交税

四种交税方法

美国国税局就是基于这三个时间点，设计了4种不同的交税方法。下面就是任何金融工具都逃不掉的4种交税方法。菌菌不卖关子，直接从最省税的开始。

第一种：供款交税，增值时无税，取出无税

第一、Roth退休账户（2025年额度）

这个大家都比较熟悉了。用税后的钱投资，增值期间随便买卖都不用交税，只要59.5岁以后取出，连取款也无税。

很多朋友抱怨存放上限太低，但其实如果你能把Backdoor Roth和Mega Backdoor Roth都用上，每个人实际可以存77,000。包括7,000的Roth IRA，和70,000的Mega Backdoor Roth。

另外，还有个人到中年的小福利。如果你年满50岁，雇主的退休账户能多存7500，自己的Roth IRA能多存1,000，满额就从77,000变成85,500。

更赞的是，从2025年开始，又给退休族一个新增福利。为了让退休粉丝们早早利用上，菌菌今年第一个视频就讲了这个，这里重申一遍。如果你的年龄在60到63岁之间，注意是只有这4个年龄段。你可以往雇主的退休账户再多存11250，但Roth IRA依然是只能多存1千。因此，满额从77,000变成89,250。

如果你能把这七八万都存满，那已经相当可观了，但如果你想要更多，看看下一个。

⚠️ 操作提醒：Mega Backdoor Roth需要雇主401(k)计划支持after-tax contributions和in-plan conversions，建议咨询HR或计划管理员确认资格。（据Vanguard数据，约70%公司可以做MEGA Backdoor Roth）

第二、教育基金529和Coverdell

教育基金主要给孩子上学用，从小学到大学全覆盖。限制就是只能用在教育上，所以很多人不多存，主要担心用不完。

但好消息是，从2024年开始，没用完的529可以转到Roth IRA里面，最多只能转35,000，不过每年转的会占用Roth的年度额度，也就是不能超过7千上限。

由于教育基金有用途限制，不是所有人都能用，就不展开了，下面讲讲没有用途限制的。

第三、有现金值的寿险

这很颠覆正常逻辑。菌菌刚接触的时候也在想：人寿保险不是去世后才赔钱给家人吗，活着的时候又用不上，谈什么省税呢？

后来渐渐了解到，除了Term定期寿险，所有终身寿险保单里都有现金值，只不过是保单设计导致的现金值多与少的问题。

如果纯为了去世后，家人拿赔偿金，那么就设计成赔偿金最大，但现金值够用就行，因为这个现金值主要就是为了交费用的。只要现金值能帮你减轻费用负担，它的任务就完成了。为这种目的设计的寿险，就不适合取钱出来花。

但如果你是为了活着时候取钱花，就设计成赔偿金最小，但现金值最大。因为当保险公司只需支付小额赔偿金时，保险的费用会更少，这样你就能将大量的资金进行延税投资。

不同寿险种类的投资特点

当人们选择不同的寿险种类时，其实是在选择自己想要的投资类型：

• 比如whole life就是喜欢投资债券和银行定存的人的首选，利息虽然少但稳定。
• 选择VUL就是喜欢投资S&P 500及增长型基金的人的首选，里面能选择的基金，跟你的401K差不多，有风险但长期回报最可观。
• 如果你介于这2种之间，就选择IUL，投资选择少但也有S&P 500选项，好处是账户不会下跌，但代价是增值有上限，因此长期回报不会有直接投资S&P 500那么好。毕竟无风险理财，只能获得中等回报。

三大优势

有现金值的寿险，最大的3个优势是：无用途限制，无年龄限制，也无存放上限，你想买多少都行。总之，它是增值期间随便买卖基金都无需交税，取出现金值或获得赔偿金时也无需交税。

重要限制：瓶子与液体的比喻

你可能会想：那我为了取钱出来花，把赔偿金设置成$1，保险费用超少，不就可以让更多钱去投资增值了吗？是个好想法，但国税局不允许。它能给你这样的省税优势的前提，是它必须是一个合格的寿险。

那怎样才是个合格的寿险呢？你可以想象一个瓶子，这瓶子的大小就是赔偿金，而瓶子里面的液体就是保费和增值所组成的现金值。只有这个液体在瓶子里，它才有省税福利。从瓶子里面溢出来的液体，没有省税福利。

这就是为什么，只有富人才会用这一招来省税。因为省税的前提是你要先买一个瓶子，而这个瓶子不是免费的。尤其是当你的现金值越来越多时，你要换大瓶子，费用也会更高。好处是，活着的时候，能用里面的液体。去世后，瓶子归家人所有。这就像当房东收租，首先你要先买套房子。

另外一个值得注意的是，保险经纪拿的提成很大程度上取决于赔偿金的大小，换句话说他能卖的瓶子越大越好。因此，如果不小心碰上比较dishonest的经纪，可能会用大瓶子，装少液体。保费设计得太少，会让它不断去补贴大瓶子的费用，只有很少的金额能拿去投资赚钱，结果就里面的液体总是涨不起来，也就很难为日后取款时所用。最差的情况，还可能会因为保费和现金值无法支撑大瓶费用，而让整个保险失效，最后赔偿金和增值两空。

菌菌讲了这么多，是希望大家能够独立思考，不管是听到"寿险很坑"还是"寿险很香"，你都有了自己的判断标准。瓶子和液体就是它的基本机制，至于这个机制能不能为你创造价值，那就要看你的具体情况了。

第二种：供款无税，增值时无税，取出交税

第一、Traditional退休账户

这是Roth账户的兄弟。说他们是兄弟，是因为他们共用存放上限。假如77000是上限，并不是说Traditional和Roth分别能存77000，而是他们两个合起来不能超过77000。

用税前的钱投资，增值期间随便买卖都无需交税，但取款时需要交税。

401K是典型代表，用税前的钱投资，就是在你税后工资到手之前，资金就已经划走了。如果是自己的IRA，税前指的就是在你报税时，供款帮你减税。

第二、Pension养老金

这东西很好，跟美国社保差不多，能提供终身收入。但目前提供pension的企业已不足15%，比如只有可口可乐等老牌企业才有。目前有Pension的主要都是政府雇员、老师、警察、消防员等特定职业才有。

由于不是人人都能有，我们就不展开了。

以上就是最省税的2种方法了，但别担心，下面退而求其次中也有些好东西，而且只要用对了，依然有很好的省税效果。

第三种：供款交税，增长时无税，取出交税

第一、Non-deductible IRA

这个其实就是Traditional IRA，只不过因为年薪太高，而导致部分供款无法减税。比如：正常可以存7000，但由于这个人收入太高，就只有3000供款能减税，剩下4000供款要交税。那就变成4000需要待在Non-deductible IRA。

如果你也是这样的高收入人群，出现了这种情况，菌菌的建议是不要将那4000放在Non-deductible IRA。而是找一个理财顾问，让它教你做backdoor roth。这样你就能把钱从第三格，转移到最省税的第一格了。建议你找理财顾问帮忙的原因在于，第一次做backdoor roth很关键，做错了会交不必要的税。你只要第一次掌握了对的方法，之后就可以无忧的自己操作了。

第二、房产

严格说它不是账户，但交税属性一样。税后的钱买房，增值期间没人管你，但卖出时，你就需要交税了。

但是，如果你想卖出时不交税，也是有办法的，菌菌之前分享过4个方法。如果你将4个变成组合拳使用，很可能一辈子都不需要为卖房交税。

第三、有现金价值的寿险

你可能在想：咦，它怎么又出现了，不是说取款无税吗？

这是美国国税局防止富人无限制薅羊毛的规则。还记得瓶子是赔偿金，液体是现金值的比喻吧。液体在瓶子里，确实是无税的。但如果增值太多，从瓶子里溢出来了，那不好意思，你从里面取出来的钱全部都需要交税。

比如：一个人从寿险里拿了200万，一直都好好的，但最近由于增值太多，出现了溢出的情况。那么这个寿险就会从第一格的省税王者，掉入并锁进第三格。不但他之前拿出来的200万要交税，以后从现金值里面拿钱也都需要交税。从此，这个寿险在税方面，就只有增值期间无税这么一个好处了。

但交税这种情况很少发生，因为发生时，公司会立刻通知，并给你一些时间跟顾问一起处理。不管是保费少交点，换大瓶子，还是取钱出来，总之可以通过及时调整来避免。

这更多是国税局防止富人，无限制拥有无税账户的一个规则而已。

第四、年金

这个很多人可能没想到，年金实际上自带省税福利，那就是增值期间无税。你可以随意买卖各种基金，或更换年金产品，但只要不取款，就无需交税。

年金的基本概念

很多人不确定年金是什么，因为这个用词非常广泛。年金最基本的意思，是把一笔钱转换为按期稳定发放的收入。而美国社保和上面提到的pension养老金，都属于年金。

由于很多人喜欢这种活多久领多久的收入，能给人更大的安全感，所以保险公司设计出了年金产品，供大家可以在拿公家年金之余，自己也能转换一笔钱变成终身收入。

但经过时间的演变，年金现在已经不是只能变成终身收入的单一工具，你可以后面再决定要不要变成终身收入。

如果你选择不变成终身收入，它实际上跟你的普通投资没什么区别，你可以随意支配金额大小。唯一的限制就是要等到59.5岁之后才能取款，但这是美国国税局的规定，这个年龄限制就是你增值期间无税的代价。

年金产品种类

当你挑选年金种类时，实际上只是在选择投资类别而已。

1. 比如选择MYGA，就跟存银行定存一样，没费用，但利率较高。

2. 选择VA就是跟401K投资选项差不多，属于高风险高回报。

如果你不想要极端的，那么中间还有两个选项。

3. 一个是RILA，更贴近VA，它属于缓冲型投资。简单说就是你可以投资S&P 500或科技基金，但保险公司会帮你承受一定比例的下跌，比如前20%的损失。作为交换，你的增值可能会有上限，但目前高利息环境下很多产品的上限设得比较高，有些甚至没有上限。这就是典型的风险与收益的平衡设计。

4. 另一个是FIA，更贴近MYGA，属于理财，因为它完全不会下跌。但代价就是增值上限比RILA更低，毕竟没有风险只能获得中等回报。

年金的税务特点

值得注意的是，年金是个变色龙，你用什么账户买年金，它就有什么省税好处，比如：

• 你用Roth账户买年金，那么就按Roth交税，也就是取款无税。

• 如果你用Traditional账户买年金，就按Traditional交税，那就是取款交税。

• 如果你用现金买年金，虽然取款交税，但也有增值期间无税这么一个好处。

讲了这么多，不是为了突出它有多特别，它也就是众多账号中的一种。希望大家能多角度了解一个金融工具，理性的看待这个工具是否能为自己所用。

第四种：供款交税，增长时交税，取出无税

最后我们来到了第四种交税方法，按理说它应该是最不省税的，但还是有不少省税技巧。

银行账户、CD定存、Money Market Account、和债券

我们可以把4个一起说了，它们就是：银行账户，CD定存，Money Market Account，和债券。

以上这些，存进去的时候都是税后的钱，所以说它供款是交税了的。比如放进去2万，他们会在一年内按月或者季度给你利息，如果这一年获得600的利息，那你这600就需要交税。

这些账户的主要问题，就是收利息这事儿不受你控制，但你只要收到利息就需要交税。但好处是流动性强，无论是本金还是利息，你都能随时支配。

如果你并不在乎流动性，却喜欢利息收入，不如去找第三格的MYGA年金。同样获得利息，但只要不取就能一直延税。而且它跟银行定存一样没费用，还能有更高的利息，更适合临近退休或已经退休的人群。

Brokerage投资账户

但如果流动性和增值都对你很重要，那就要看Brokerage投资账户了。

它虽然看上去没什么省税福利，但其实它有6个隐藏的省税方法。

6个隐藏的省税方法

如果你喜欢拿股息或利息：

1. 可以买qualified dividend的股票基金，股息可全按长期增值交税；

2. 然后买市政债券municipal bond，来获得无税利息。

如果你喜欢基金：

3. 可以买指数基金和tax-efficient fund。

如果你喜欢股票：

4. 可以学富人做CRAT慈善捐赠。不但避开增值税，还能获得额外抵税额来减收入，最后再让钱绕一圈，作为额外收入回到自己口袋。

如果你什么都爱买：

5. 有了增值，可以用持有超1年再卖的方法，来按长期增值交税；

6. 有了损失，可以用tax loss harvesting的方法，来实施增值和收入上的双重抵税。

这6个方法用好了，从brokerage账户也能帮你省下不少税。

对比分析：不同账户的价值差异

最后我们来看看把同一个投资，放在不同的4个格子中，最后的账户价值能有多大的不同。

假设每年投资1万，28%的税，每年回报6%，我们看看30年后的价值能差多少？

最不省税的第4格，有44.4万，比30万的本金多出48%。多一层省税福利的第3格，有49.5万，比30万的本金多了近65%。有2层省税的第1、2格，都是有60.3万，比30万的本金多了101%，直接翻倍。

重要提醒

那么哪个最划算呢？是1和2格吗？答案是：不一定，完全取决于你的需求是什么。

想省税的大前提就是做长期投资。比如退休账户和年金都是要59.5岁以后才能取款。寿险则要至少投资7到15年才能开始发挥大的效力。

因此，如果你错把短期需要的钱，全投在省税的前两格，取出来要交手续费或罚金，最后到手的钱，可能还不如放到第4种里面来的划算。

🙋‍♀️ 常见问题FAQ

总结与行动建议

好了，希望今天的'有钱人烦恼'解决方案能对大家有帮助。

大家可以先捋一捋自己的情况，然后选择一两个最适合的账户开始行动。

最后再次提醒大家，每个人的情况都不同，这个视频只是给大家分享一个思考逻辑。在做重大财务决策之前，一定要咨询你的CPA或投资顾问，确保策略适合你的具体情况。