继承401K和IRA账户是重要的财务决策，错误选择可能损失数十万美元。本文详解配偶和非配偶继承人的处理策略，包括2024年SECURE ACT 2.0最新规定，帮助你合法避税并最大化遗产价值。
哈喽大家好我是投资菌！
刚继承了401K，朋友告诉你“赶紧取出来”，网上说“转到自己账户最好”，银行建议“放着别动”，到底该听谁的？菌菌要提醒你，先别轻举妄动！80万的401K，一个错误决定，到手只有50万，但如果你选对了，就能变成320万！
菌菌今天会用大白话告诉你6个聪明的处理方式，不仅能省税，还能让这笔钱发挥最大价值，内容简单实用，包你看完就能行动！
什么是401k继承？
如果你的银行账户存款利息少得可怜，那你的钱就是在“躺平”睡觉！说实话现在菌菌自己都不会选择放太多闲钱在账户，这个方法可以让你的现金安全地赚3.94%的年化收益！
秘诀就是把闲置现金转入“Fidelity Brokerage”，很多人一听到“Brokerage”就觉得是不是要买产品？
什么都不用买！钱放进去就能按日计息，直接月底拿钱！就算有急用也没关系，比如：你有1万美金放进去，28天的时候就取出来急用，也能拿到约30刀的利息。
咱们算一下：如果你每个月能存进去1万，1年下来光利息就能拿$2592，账户总额将高达$122,592。
操作超简单：工资一到账立刻转过去，设置好EFT，需要用时提前1-3天转回即可，菌菌的经验来看通常操作第二天就能拿到了，方便又高息！
配偶继承的4种方法
一次性全部取出
这是最简单但通常最不划算的方法。为什么这么说呢？菌菌给大家举个例子。
李先生去世，留给李太太一个80万的Traditional 401K。李太太想一次性取出80万，结果呢？这80万全都算普通收入来交税。
如果李太太原本年收入6万，加上这80万，一下子就跳到了最高税档，需要交 近30万的税！你说冤不冤，这方法的最大受益人就是IRS国税局了。
所以菌菌强烈不建议这么做，除非你真的急需用钱。
转进Inherited IRA
如果你觉得取那么多钱没用，还要交那么多税确实不划算，但又希望能取点生活费，那这第2个方法就很适合你。
你需要去券商或银行开一个特殊账户，叫Inherited IRA（继承IRA）。记住，这个账户不是随便开的，必须提供死亡证明才行。
这个Inherited IRA最大的优势，就是即使你提款时还没到59.5岁，也不需要交10%的早取罚金！
菌菌再举个例子。妻子55岁，丈夫75岁去世时已经在取RMD（强制取款）。妻子将丈夫的401K转入继承IRA后，即可继续按丈夫75岁的标准领取RMD。80万账户每年能拿约3万2。
这对未满59.5岁、需要生活费的配偶非常友好。重点是，你可以自由决定每年取多少，只要不低于RMD就行。比如RMD是3万2，但你为了孩子上大学需要10万，完全可以从里面拿出10万。
那如果丈夫去世时还没到RMD年龄呢？那就更灵活了！55岁的妻子想取多少钱都可以，觉得没必要取款还可以选择不取。
总的来讲，这个方法对未满59.5岁或者需要生活费的配偶非常友好。无论几岁取款，都没有10%早取罚金；然后取多少钱，这笔钱就正常算普通收入来交税，非常简单直接。
转到自己账户
说到这里，可能有朋友会问："我的钱已经够花了，完全不想取款，只想让钱继续增长，有什么好办法吗？"
有！而且这还是配偶继承人的特权！你可以把继承的401K转到自己的401K或IRA里，把钱完全变成自己的。
这样做有什么好处呢？那就是RMD规则就按你自己的年龄来算了。
还是刚才的例子，妻子55岁，丈夫75岁去世。当妻子把丈夫的401K转进自己账户后，55岁的妻子最晚可以等18年，到自己73岁才开始取款。
而在这18年里，如果按年均8%增长算，80万可以变成320万！你看看，这差别！
但是别误会，不是说一定要等18年！等到73岁只是为了让钱最大化增长，真实情况下，完全看自己的需求，妻子可以在59.5岁后就开始取款。
保留Inherited 401K
可能又有朋友要问了："我比已故配偶年龄更大，还有办法继续延期让钱生钱吗？"
好消息！2024年刚通过的SECURE ACT 2.0法案正好能帮到你！
这个法案给配偶继承人增加了一个特殊福利，叫spousal election option。说白了就是可以选择夫妻二人中更小的那个年龄，来推迟取款时间。
举个例子，妻子72岁，先生65岁去世了。按正常规定，妻子明年73岁就要开始领取RMD了。但有了这个新规定，妻子可以选择按先生的年龄计算，等8年后到先生73岁时，才开始有RMD强制取款。
如果按8%年均收益计算，这8年里，80万能变成150万。
更棒的是，这个新法案还给了配偶一个额外福利：可以选择用更有利的计算方式来算每年必须取的RMD。简单说就是，你可以不用原来的Single Life Expectancy Table，而改用Uniform Lifetime Table。
改用的目的就是每年需要取的RMD更少了，能让更多钱留在账户里继续钱生钱！
这可是2024年的最新福利，很多人还不知道呢！
非配偶继承的2个选择
说完了配偶继承人的4大选择，我们再来看看，非配偶继承人的选择
如果你不是配偶，而是子女、兄弟姐妹或其他亲属，选择就少多了，而且更严格，一不小心就会掉进交好多税的坑，所以后面的2个选择一定要好好看哦！
一次性全部取出
这跟配偶继承人一样，全部金额都算普通收入，是交税最多的方法。
10年分期规则
这是唯一的明智选择。无论你选择保留inherited 401K还是转到新的Inherited IRA，都可以慢慢分期取款，但必须在10年内取光！
金额和频率你可以自己定，哪怕前9年都不取，让钱继续增长，第10年全部取出也没问题。
但要特别注意，如果已故亲属去世时已经到了RMD年龄，那你在前9年中每年必须取出RMD金额，可以取更多，但不能更少！
最重要的是，这个10年期限千万不能忘！如果10年到了，账户里却还有钱，金额中的25%可就都充公了！即使2年内改正，也要交10%的罚金。
决策流程图
说了这么多，菌菌给大家总结一个简单的决策框架：
如果你是配偶继承人：
- 急需用钱可以一次性取出，但要做好交很多税的准备
- 需要生活费的年轻配偶们，可以考虑转进Inherited IRA，灵活取款
- 喜欢钱生钱的小财迷们，可以考虑利用2024年新法案，或把钱转到自己的账户
如果你是非配偶继承人：
- 想少交税就分批取，但一定要在10年内清空全部金额！
说到让钱继续增长，目前市场上有一些很有意思的产品。比如你可以投资标普500和科技基金，跟自己购买这些基金的收益一样，上不封顶，但却能让本金获得一定的保护。还有些产品专门帮继承IRA做省税优化，但这些是否适合你，就要看具体情况了。
总结
最后菌菌再给大家一个行动口诀：先搞清，再选择，找专家！
记住，继承401K不是简单的取钱，而是一次重要的财富规划机会。它的细枝末节非常复杂，自己操作极容易出错，而你的一个操作可能影响几十年，甚至几十万的税收。
如果这期内容帮你理清了头绪，记得点个赞让菌菌知道！
但说实话，每个人的情况都不同：年龄、收入、家庭状况、其他资产配置都会影响最佳选择。这种涉及几十万甚至上百万资产的重要决定，非常需要根据你的具体情况来量身定制方案。
如果你正面临这个问题，建议直接预约专业咨询，菌菌的财富顾问会全面了解你的情况后，给出最适合你的建议。
记住，这笔遗产不只是钱，更是家人对你的守护；处理得当，就能让这份爱，继续保护你的未来！
