根据2018年调查，仍有62%的小伙伴还不知道这项省税小窍门。
然而恭喜你看到了这篇文章，搭上了报税季的最后一班车！在2019年4月15日报税截止日期之前往IRA加钱，仍然可以获得2018年减免！
这里要讲的是储蓄者减免（saver’s credit）
又称退休储蓄供款减免（retirement savings contributions credit），其实就是参加退休账号能领取tax credit。
这是国税局（IRS）为了鼓励大家在退休账户存钱投资，把部分存放金额让大家用来抵税！
说到抵税，我们先来区分一下tax deduction（免税额）和tax credit（抵税金）
举个例子（并非精确数字）：
Sarah年薪1.8万，应缴税2100。
如果她有2千tax deduction，那么报税时她的taxable income变成了1.6万，需缴税1700。【省了400刀的税】
如果她有2千tax credit，那么她只需缴税100！【省了2000刀的税】
Tax deduction只是减少taxable income；tax credit是dollar-for-dollar的减税。
所以拥有tax credit更爽更合算啦！
快来看看你是否符合参加saver’s credit标准：
满足四个条件（1）至少18岁（2）不是全职学生（3）不是被抚养人dependent （4）收入限制
以上数字是AGI！adjusted gross income 调整后的收入！如果你有tax deduction是可以把你的总收入（gross income）降低的！比如2018年401k最多可放1.85万，所以如果你放这么多进traditional 401k，就算你是单身+总收入是3.75万（1.9+1.85）也可以拿到50%的credit！或者总收入5万（3.15+1.85）也有机会拿到10%的credit！【但前提是你愿意放1.85万在traditional 401k】
以上只是降低AGI的其中一种方法，所以收入超了的小伙伴也不要气馁，找到降低AGI的方法你还是符合标准的！
下面列举几个常见的降低AGI方法
- traditional 401k【2018年最多$1.85万、2019年最多$1.9万】
- traditional IRA 【2018年最多$5500、2019年最多$6000】
- health savings account
- capital loss deduction 【把那些跌的惨没有救的股票/债券卖一卖，把net gain变成net loss】
- gift赠予【每人每年1.5万免税额】
- 慈善机构捐赠
小伙伴们快转动脑筋降低AGI啊
抵税金（tax credit）额度：
额度取决于：调整后的收入（adjusted gross income）和退休账户年存放金额（annual contribution）。只有账户中每年首笔存放的$2000可用作兑换tax credit，根据调整后的收入的不同，分别能拿到50%，20%，10%的credit，即$1000, $400或$200。
如果是夫妻合并报税，就是double啦！最多拿到$2000。
但credit只能减少你应缴税的额度，比如应缴税是$800, 就算你有$1000个saver’s credit，也只能给你退税$800。 而且剩下的$200也不能carry到下一年抵税。
哪些退休账号符合saver‘s credit标准？
- Traditional or Roth IRA 【人人都可以在外面自己开的退休金账户】
- 401(k) plan 【私人企业员工福利】
- 403(b) plan 【公立学校、非营利机构员工福利】
- 457(b) plan 【州/地方政府员工福利】
- Thrift Savings Plan (TSP) 【联邦政府员工福利】
- SIMPLE IRA
- Simplified Employee Pension (SEP) plan
- Section 501(c)(18) plans
- myRA (starter savings account from the U.S. Department of the
Treasury)
（1）IRA contribution在4/15/2019之前是符合标准的
（2）401k，403b，457，TSP要在1/1/2019之前的contribution才符合标准
（3）从其他退休账号转过来的钱（rollover contribution）不符合标准
（4）如之前从退休账号取钱出来会对应减少你今年的能拿到的tax credit
我该怎样claim credit？
- 手动报税？你需要附加一个Form 8880来申报此项优惠。
- 软件报税？输入你retirement account contribution
- 会计师报税？直接跟他们讲你有saver’s credit以及存放额度
就是这么简单
还不懂？
（1）Sam单身刚开始工作，年薪$20,000。他想起教授说复利是靠时间滚起来的，所以他开了个【Roth IRA】准备趁年轻 花销少 多存点钱在养老金里面。这样不但可以参加股市，Roth还有收益免税的优势。随即他存了$2,000进去，拿到了20% 的tax credit，也就是$400。
（2）细心的小伙伴应该发现了，sam这种情况开个【traditional IRA】其实更有优势。因为Sam年薪$20,000距离$19,000很近。运用Traditional account有tax deduction的优势，如果Sam存了$2,000进去，他的adjusted gross income就掉到$18,000，从而让他拿到50%的tax credit，也就是$1000。
懂了的小伙伴快抓紧时间开IRA，开启边投资边省税模式！
下面再次送上2018年和2019年IRA可存放的最大额度
2018年IRA max contribution：$5,500
2019年IRA max contribution：$6,000
（注：无论你开Traditional，Roth还是both，2018年总和不能超过 5,500）
留言等你们分享省下来的税钱都用来干嘛了
下面是简单的英文版infographic
为懒得看字的同学专门准备的（来自Transamerica Center）
对此你还是满脸问号？
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