在美投资如何缴税？股票 基金 分红 利息 缴税知识全汇总【建议收藏】

哈喽大家好我是投资菌

正值年底，很多小伙伴表示从3月到现在，自己的Brokerage account都赚了不少钱了，现在开始担心缴税问题了。有些小伙伴更是分享了自己的过往经历，因不知如何缴税导致被国税局IRS追查，补交了不少税钱不说，还有罚金和利息，真是不值得。

今天菌菌就来讲讲大家在brokerage里面的股票基金等投资是如何缴税的。

首先，先几秒钟科普一下brokerage和retirement account的区别。这两种账号基本都可以买股票和基金等投资，但仅仅因为账号不同，就导致了他们缴税方式的不同。

Retirement account，顾名思义是为了退休后才开始取钱用的，它属于强制长期投资，所以国税局IRS对它有非常好的省税福利的政策。

而Brokerage，是非常灵活的，没有什么金额或时间方面的限制，想投资多少就投资多少，你想什么时候取出来就取出来，非常自由，所以国税局IRS几乎没给它设置什么省税福利。

为了大家不混淆两者，菌菌本期只讲关于Brokerage的缴税。关于Retirement account，除了菌菌上两期讲的401K，还有其他的，菌菌会以后陆续开视频讲解。

股票和基金怎样触发缴税？要交多少税？

其实很简单，当你卖了你的投资，获得了利润，你就该缴税了。你买卖了一笔又一笔交易，系统都在帮你记着，最后它会在年末统计出来你这一年的总利润，然后在年初发给你一目了然的总额统计，方便你4月份报税。

所以呢？卖了投资获得利润，就会触发缴税。并不是人们误以为的，只有当我把钱取出来，才交税；不取出来，就不用交税。

至于要交多少税，则取决于你的股票或基金，从买到卖，在你的账户里面躺了多久。

联邦税

从买到卖的间隔，如果未满或刚满一年，则算作short term capital gains，就算进你的普通收入里面，跟你的工资一样缴税。如下是IRS官方出的2024年联邦普通收入税。根据你的收入和报税方法，按照这个图表上的税档缴联邦税。

但如果你从买到卖的间隔超过一年，则算作Long term capital gains，就可以少交一些税。主要就是国家鼓励长期投资，所以会给一丢丢省税福利。大家可以看到，这个的税档更低！根据你的普通收入和报税方法，只用交0%，15%，或者20%的联邦税，所以自然交得更少。

“等等，是不是说单身的我只要将long term capital gains控制在$47025以下就可以不交税了？”

额，其实它不是这么算的，是不是交0%取决于你的taxable income而不是long term capital gains有多少。如果你想知道大概会交多少税，可以去google一下capital gains tax calculator，各种网站的模拟器，几秒钟就可以给你一个大概的数字，非常方便。

州税

但这还没完，除了交联邦税，还有州税。也就是说，虽然有些小伙伴没有那么多利润，可以侥幸没交联邦的Long term capital gains tax，也是要交州的capital gains tax。

2024年，没有capital gains tax的只有8个州，当然，这些州连普通收入都不用交税，就更不会有capital gains tax了。 （Alaska，Florida，New Hampshire，Nevada，South Dakota，Tennessee，Texas，Wyoming） 而剩下的州，都有2.9%到13.3%的capital gains tax。

其实至于要从中交多少税，大家不用会计算，只需要大概有个概念就好。证券公司会在年初发给大家1099的报税表格，或者大家可以直接在平台上面下载。如果是会计师报税，直接交给会计师就好了。如果是自己报税，直接将里面统计好的数字填入表格或软件即可。

2句话概括以上的重点就是：短期缴税多，长期缴税少。不光有联邦税， 还有州税 。

分红是怎么交税的？

分红，又叫红利或股息，指的就是dividend，某些股票或基金会按月度，季度 （最常见）， 或年度发给投资者一些现金，这些现金都是自动到账进入你的投资账户。而这些分红交税的多与少，取决于它是qualified还是nonqualified。

Qualified就算作Long term capital gains，交的少。Nonqualified（又叫unqualified、ordinary）就算做short term capital gains，跟工资一样，缴税多。

至于如何分辨两种，证券监管局FINRA有一整套的要求，方法相对复杂。你只需要知道，大部分公司或基金发的分红属于qualified，只有少部分不属于，（real estate investment trusts (REITs), master limited partnerships (MLPs), and business development companies (BDCs)）而以上这些也不是绝对的不属于qualified，大家购买之前可以先调查一下。

但即使是你所买的公司或基金属于qualified，仍要满足一个特殊的持有期限才能算是qualified dividend。具体算法就是，需要你在这个公司的ex-dividend date的前后60天中（总共121天），持有超过60天，这样就算qualified。科普一下，你必须要在ex-dividend date之前购买该股票或基金，才能得到分红。在当天，或之后才买就无法得到分红。

等等，我需要帮助。我在ex-dividend date前购买了100股apple，25天后，我看到已经拿到分红了，我就卖了20股。然后40天后，我又把余下的80股卖掉了。我这个该怎么算啊？

很简单，20股的分红算nonqualified，因为只持有了25天。而80股的分红算qualified，因为一共持有了65天（25+40）。

另外，年初证券公司发的1099报税表格，会明确的帮大家区分出来，你得到的dividend，哪些属于qualified，哪些属于nonqualified，以及金额各为多少，方便大家报税。

利息是怎么交税的？

大部分的利息，无论是来自债券，银行CD，money market account，或者是证券平台给的利息 （比如robinhood或者ally invest） 等等，都是按普通收入ordinary income缴税，没有什么省税福利。但是除了以下两种：

• 国债U.S. Treasuries：借钱给美国政府，你得到的利息只需要交联邦税，不需要交州税。
• 市政债券Municipal bonds：借钱给当地政府修建各种设施，你得到的利息不需要交联邦税，而且如果你买的，是你的居住州所发行的市政债券，那么也不需要交州的税。

等等。我作为加州居民，如果买了加州的municipal bonds，所得利息，无论联邦税还是州税都不需要交是吗？但如果我买了佛罗里达州的municipal bonds，所得的利息，不需要交联邦税，但仍需要交加州的州税是吗？

没错，买本州发行的municipal bonds是一个很好的省税方法。但如果你居住在免收入税的州，买哪个州发行的municipal bonds就都无所谓了。 （注：New Hamphire和Tennessee虽没有收入税，但有利息和分红税）

总之，千言万语汇成一句话，免收入税的州就是好。想省税的小伙伴可以考虑搬去以下这些州。

无法搬去这些州的小伙伴也别急，在brokerage里面投资，也不是像其表面上看到的，一点省税的方法也没有。下期菌菌将分享在brokerage里面省税的一些方法，曝光那些不为人知又无一幸免的坑，教大家如何避免弄巧成拙。

好啦，以上就是本期的全部内容啦，我们下期再见！